平稳的升值小勇气04-13 14:312023年10月16日深交所决定书,涉及的就是信披违规,主要是2022年报临时大额计提信达诉讼导致财报预告大幅波动不合规,由原1月份预告亏损1亿多至亏损15.8,且未提示风险警示,信报违规已作出行政处罚。2023年12月20日深交所对公司2020年与京汉纾困协议及信达收购11笔债权未完整提示风险发出监管函,2023年12月21日湖北监管局对上述2个信披不完整又及2021关联交易及关联方非径营性资金占用未披露发出行政监管决定,全是涉及信披违规,且目前非径营性资金占用已解决,2个监管机构调查都不涉及财务造假,证监会立案调查也以信披为由立案的,应该主要是信披方面问题了。
xwhnr04-13 13:38如果年报发布时公司申请摘帽,常规情况交易所会有问询函,给美谷的回复时间大致在5月10日左右。
如果交易所在收到公司回复函后、审查除了信披立案未结因素外其他都符合摘帽条件,交易所有可能“冷处理”一段时间以待处罚结果(预计短期能出结果),也有可能同意摘帽(预计短期不能出结果)、若《处罚告知书》公告财务涉及造假再被st。
具体如何处理,目前没有明确规定可循;何况新旧规则交替时期,ZJH和交易所事实上都会有大量工作要做,在摘星摘帽申请受理、审查和办结时限方面,至少今年的这个阶段,可能会有一些延后的灵活性。
以上只是大致推测,仅供参考。
xwhnr04-13 11:37谢谢提醒,非常有道理。
本是后山人,偶做前堂客。如果这里让我心生厌恶,鄙人会随时撤离。
平稳的升值小勇气04-13 17:10x兄调查的更加详细。一方面深交所为啥2次调查信披?追加调查而12月20月赶在年前完成处罚意味着深交所层面已完成,而湖北监管局12月21月,隔1天也完成处罚,几乎同步,调查中交易所监管局肯定保持随时联系,尽管2个机构侧重点有所差异,但不会太大,而且豪不提及财务差错或造假,检查中财务如有较大问题应该有所问询沟通交流,联想到8月份湖北监管局对业绩补偿监管函(背后推动力应该是湖北襄阳zf),一般很少监管局出面协调的,所以背后该有力量在推动年内解决的。而由于涉及信达,专业Amc机构,其拥有的财务技能律师团队无出其右,证监会在掌握调查证据后,稳妥的办法也得参考下amc信达的意见,毕竞该领域极其专业,再加上下半年证券系统性风险,可能耽误时间了,并且湖北监管局作为下属机构,证监会下来调查也得依托当地监管机会的,而12月25信过豁免后回复函中律师团队会计师意见无疑增强了说明力
平稳的升值小勇气04-13 15:36如果年报前未收到立案结果又申请摘星摘帽,你深交所23年2次调查以信披处罚,总没理由再推翻自己调查的结论吧?而且按照证监会交易所湖北监管局序列,8月证监会信披立案,10月12月交易调查信披处罚,马上湖北证监局信披处罚,一般事先都与上级证监会沟通汇报过的一般同意后才发决定,一般上级不会再追加财务造假了的,不然不符合上下级和谐关系的