$利尔化学(SZ002258)$ 准确地说，一季度末总现金11.6亿元，对应短期借款（含一年内到期）10.6亿元，这种借款额度一般可以循环使用，考虑到国资属性，提前抽贷的可能性很小。
经营性流动资产（应收、预付及存货）约35.7亿元，经营性流动负债（不含借款）约26.5亿元，覆盖得比较充分。
长期借款18.8亿元，一般来说分散在各个业务主体，且跟各项目挂钩，出现抽贷的可能性很小。
至于在建工程31亿元，是已投入的金额，这个金额越大，反而说明后续需要投入的就越少。
综上，当前公司资金不算宽裕，但也不用担心出现偿债风险。