回复@jiel30: 都没好好看公告，就洋洋洒洒，真是服了。做审计的认真细致哪里去了？//@jiel30:回复@飞扬惜惜:我又回顾了一下公司对于22年问询函的回答，他对于日均8.86亿的完整回复是这样的：“2022 年，公司银行存款的日均规模为 88,573.36 万元，其中：募集资金专户（限定具体用途）的日均余额为 51,378.17 万元，玛雅房产保证金日均余额为 245.67 万元，可完全自由支取且不受任何使用用途限制的日均资金余额为 36,949.52 万元”。这里讲的是“可完全自由支取且不受任何使用用途限制的日均资金余额”，也就是说这里的8.86亿指的是现金等价物，是不包含任何定期存款的。而公司其实是有大量定期存款的，完整文字描述为：“2022 年，其他货币资金到期金额共计 322,457.22 万元（其中期限为 6 个月的金额为 276,439.86 万元，期限为 12 个月的 46,017.36 万元）”，所以我的思考是，国联是否将大量现金都变成了定存，通过定存来获取银行承兑汇票来进行经营。并且掐好了时间，让定存在每次报表前都能回来变成现金等价物？这种说法似乎能解释为什么可用资金和日均资金不符的问题了。还有就是如果公司希望报表好看，看着有很多现金储备，并且也不能妨碍正常运营（定存到期了，银行承兑汇票不能用了），那么就只能选择用更多的短期借贷了。似乎又能和高贷款的部分相match？
并且国联的资金占用确实存在一定的高峰和低谷，像是在双十电商节和年前备货期间，相对生意好，会有更高的资金占用，因此对于国联来说，资金储备自然是得按照最高峰的时候来准备，不然双十和过年的生意等于做不了了。所以在各个报表时，有额外剩余的资金可用似乎也是正常的。当然这些推演的较多，抛砖引玉。