2024年6月5日,ST亿利回复问询函对相关问题补充纰漏:亿利财务公司对于公司存放在亿利财务公司的 39.06亿元货币资金的用途主要是向亿利集团及其关联方发放贷款,近日公司获悉相关贷款已被划分为次级贷款(不良贷款的一种)。
意思就是讲货币资金这39.06亿有很大的可能是收不回来啦。所以公司又给我们上了一课啊,资产质量风险排查,不要只盯着应收预付款、存货,不排查货币资金风险也会吃大亏的。
下面来看看用我之前写的文章攻略能不能躲过这个坑吧:货币资金真的没有风险吗-从康得新事件中汲取惨痛教训 这篇文章是6月3日写的,兄弟们不要评论说是马后炮了。
假设我们回到2022年4月,该公司该月发布2021年度财务报告,看看我们能不能根据风险排查的方法躲过这个坑。根据货币风险排查原则:货币资金量>企业日常营运货币资金需求、货币资金量/营业收入或货币资金量/净利润比值较高、货币资金量/总资产的比值较高 三个条件满足一个必须要开始风险排查。
该公司2021年末货币资金量/净利润比值=65.36/8.51=7.68,比值过大,货币风险较大,必须进行风险排查。
排查方法:查明货币资金从哪里来,成本多少,货币资金到哪里去,收益几何,风险多少?具体看三个方面:1.货币资金从哪里来 2.货币资金成本多少,收益几何 3.货币资金去哪里,风险如何。
前两点先就且不讨论,第三点这个公司就不能过关。货币资金的大头是去了哪里,不同的去处风险不同。大银行的银行存款最安全,小银行其次,存在财务公司风险很大。
很恶心的事情就是有的公司有钱不分红,把钱存在财务公司拿和存银行几乎一样的收益,然后财务公司把钱拿去或是投资或是放贷款,有好处这个财务公司全部吃进,出了风险让上市公司扛着苦一苦我们这些小散户。而且现在的上市公司里这个情况还有哦!!!为了避免将来踩雷,建议兄弟们可以去看看自己买的股票的年报。