绝味目前面临的困境是：
1、IPO目前不欢迎食品类的企业，所以绝味之前投资的所有一级市场项目的变现途径已经失败。之前绝味还可以依靠像千味央厨这样的企业上市来获得投资收益从而增加利润，现在这条路已经堵死。另外，如果没有成功上市，还是要计提减值的。投资收益每年都会给绝味带来几千万的损失。
2、高势能店≠高盈利店≠可以无限繁殖复制的生意模式。所谓有肉有骨头，前面的肉都啃了，后面都是硬骨头。另外，曹氏鸭脖、绝味自己投资的竞争对手舞爪等，都在抢食绝味的客户。绝味的生意等于是有限的客户群体已经基本上挖掘，生意的渗透率几乎没有更多空间，现在已经进入红海时代。绝味只能赚取加盟费的钱。
3、公司市场形象急剧恶化，戴老板的口碑和嘴脸十分惹人厌烦，证监局前面对绝味的处罚已经说明这家公司的内部控制形同虚设，内部隧道挖掘的情况比比皆是，通过采购和店铺等环节，公司的利益已经大幅流出。
对于估值的看法：
1、公司合理利润水平大约是一年5亿左右。
2、考虑20倍PE的水平，公司合理的市值为100亿元。这还是在没有港股融资的前提下。
3、对比现在的市值，公司的合理价格为165/26*100=15.75元