信达澳银慧管家货币市场基金2015年半年度报告。基金管理人：信达澳银基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：2015年8月26日 重要提示及目录 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2015年8月24日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。 本报告中财务资料未经审计 。 本报告期自2015年1月1日起至6月30日止。   基金简介 基金基本情况 基金简称 信达澳银慧管家货币  场内简称 -  基金主代码 000681  交易代码 000681  基金运作方式 契约型开放式  基金合同生效日 2014年6月26日  基金管理人 信达澳银基金管理有限公司  基金托管人 中国建设银行股份有限公司  报告期末基金份额总额 783,067,582.39份  基金合同存续期 不定期  下属分级基金的基金简称： 信达澳银慧管家货币A 信达澳银慧管家货币C 信达澳银慧管家货币E  下属分级基金场内简称: - - -  下属分级基金的交易代码： 000681 000682 000683  报告期末下属分级基金的份额总额 364,411,143.17份 410,864,559.59份 7,791,879.63份   基金产品说明 投资目标 在力求基金资产安全性和高流动性的基础上，追求稳定的投资收益。  投资策略 本基金根据对短期利率变动的合理分析和预判，结合本基金流动性需求，采用投资组合平均剩余期限控制下的主动投资策略，利用定性分析和定量相结合的分析方法，综合分析宏观经济指标对短期利率走势进行综合判断, 并根据动态预期决定和调整组合的平均剩余期限。在类属配置、个券选择等投资策略的层面，本基金将在力求基金资产安全性和高流动性的基础上，追求稳定的投资收益。  业绩比较基准 同期七天通知存款利率（税后）×1.3  风险收益特征 本基金为货币市场基金，在所有的证券投资基金中，是风险相对较低的基金产品类型。在一般情况下，本基金风险和预期收益均低于债券型基金和混合型基金。  基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人  名称 信达澳银基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司  信息披露负责人 姓名 黄晖 田青   联系电话 0755-83172666 010-67595096   电子邮箱 disclosure@fscinda.com tianqing1.zh@ccb.com  客户服务电话 400-8888-118 010-67595096  传真 0755-83196151 010-66275853  信息披露方式 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 网页链接  基金半年度报告备置地点 广东省深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦24层  其他相关资料 项目 名称 办公地址  注册登记机构 信达澳银基金管理有限公司 广东省深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦24层  主要财务指标和基金净值表现 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 基金级别 信达澳银慧管家货币A 信达澳银慧管家货币C 信达澳银慧管家货币E  3.1.1 期间数据和指标 报告期(2015年1月1日 - 2015年6月30日 ) 报告期(2015年1月1日 - 2015年6月30日 ) 报告期(2015年1月1日 - 2015年6月30日 )  本期已实现收益 4,038,423.42 11,465,932.92 96,503.38  本期利润 4,038,423.42 11,465,932.92 96,503.38  本期净值收益率 2.6299% 2.7450% 2.4780%  3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2015年6月30日 )  期末基金资产净值 364,411,143.17 410,864,559.59 7,791,879.63  期末基金份额净值 1.0000 1.0000 1.0000          注：1.所述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的认购、申购及赎回费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。 3.本基金收益分配为按日结转份额。 基金净值表现 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 信达澳银慧管家货币A 阶段 份额净值收益率① 份额净值收益率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④  过去一个月 0.3598% 0.0125% 0.1442% 0.0000% 0.2156% 0.0125%  过去三个月 1.1964% 0.0151% 0.4375% 0.0000% 0.7589% 0.0151%  过去六个月 2.6299% 0.0178% 0.8703% 0.0000% 1.7596% 0.0178%  过去一年 4.5341% 0.0130% 1.7550% 0.0000% 2.7791% 0.0130%  自基金合同生效起至今 4.5880% 0.0129% 1.7790% 0.0000% 2.8090% 0.0129%   信达澳银慧管家货币C 阶段 份额净值收益率① 份额净值收益率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④  过去一个月 0.3791% 0.0125% 0.1442% 0.0000% 0.2349% 0.0125%  过去三个月 1.2529% 0.0151% 0.4375% 0.0000% 0.8154% 0.0151%  过去六个月 2.7450% 0.0178% 0.8703% 0.0000% 1.8747% 0.0178%  过去一年 4.7830% 0.0130% 1.7550% 0.0000% 3.0280% 0.0130%  自基金合同生效起至今 4.8398% 0.0129% 1.7790% 0.0000% 3.0608% 0.0129%   信达澳银慧管家货币E 阶段 份额净值收益率① 份额净值收益率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④  过去一个月 0.3366% 0.0124% 0.1442% 0.0000% 0.1924% 0.0124%  过去三个月 1.1205% 0.0150% 0.4375% 0.0000% 0.6830% 0.0150%  过去六个月 2.4780% 0.0177% 0.8703% 0.0000% 1.6077% 0.0177%  过去一年 4.2129% 0.0130% 1.7550% 0.0000% 2.4579% 0.0130%  自基金合同生效起至今 4.2633% 0.0129% 1.7790% 0.0000% 2.4843% 0.0129%   自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 信达澳银慧管家货币A
信达澳银慧管家货币C
信达澳银慧管家货币E
注：1、本基金投资于以下金融工具： 现金；通知存款；短期融资券；1年以内（含1年）的银行定期存款；期限在1年以内（含1年）的大额存单；期限在1年以内（含1年）的债券回购；期限在1年以内（含1年）的中央银行票据；剩余期限在397天以内（含397天）的债券；剩余期限在397天（含397天）以内的资产支持证券；剩余期限在397天以内（含397天）的中期票据；中国证监会认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。 对于法律法规及监管机构今后允许货币基金投资的其他金融工具，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。 2、按基金合同和招募说明书的约定，本基金自基金合同生效日起6个月内为建仓期，建仓期结束时本基金的各项投资比例符合基金合同的有关约定。 管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人信达澳银基金管理有限公司（以下简称“公司”）成立于2006年6月5日，由中国信达资产管理股份有限公司（原中国信达资产管理公司）和澳洲联邦银行全资附属公司康联首域集团有限公司共同发起，是经中国证监会批准设立的国内首家由国有资产管理公司控股的基金管理公司，也是澳洲在中国合资设立第一家基金管理公司。2015年5月22日，信达证券股份有限公司受让中国信达资产管理股份有限公司持有的股权，与康联首域共同持有公司股份。公司注册资本1亿元人民币，总部设在深圳，在北京设有分公司。公司中方股东信达证券股份有限公司出资比例为54％，外方股东康联首域集团有限公司出资比例为46％。 公司建立了健全的法人治理结构，根据《中华人民共和国公司法》的规定设立了股东会、董事会和执行监事。董事会层面设立风险控制委员会和薪酬考核委员会两个专门委员会，并建立了独立董事制度。公司实行董事会领导下的总经理负责制,由总经理负责公司的日常运作,并由各委员会包括经营管理委员会、投资审议委员会、风险管理委员会、产品审议委员会、IT治理委员会协助其议事决策。 公司建立了完善的组织架构，设立了公募投资总部、专户理财部、市场销售总部、产品创新部、运营管理总部、行政人事部、财务会计部、监察稽核部等部门，各部门分工协作，职责明确。 截至2015年6月30日，公司共管理十一只基金，包括信达澳银领先增长股票型证券投资基金、信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金、信达澳银稳定价值债券型证券投资基金、信达澳银中小盘股票型证券投资基金、信达澳银红利回报股票型证券投资基金、信达澳银产业升级股票型证券投资基金、信达澳银稳定增利债券型证券投资基金（LOF）、信达澳银消费优选股票型证券投资基金、信达澳银信用债债券型证券投资基金、信达澳银慧管家货币市场基金、信达澳银转型创新股票型证券投资基金。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业年限 说明    任职日期 离任日期    孔学峰 本基金的基金经理、稳定价值债券基金、稳定增利债券基金（LOF）和信用债债券基金基金经理，固定收益总监 2014-6-26 - 11年 中央财经大学金融学硕士。历任金元证券股份有限公司研究员、固定收益总部副总经理；2011年8月加入信达澳银基金公司，历任投资研究部下固定收益部总经理、固定收益副总监、固定收益总监、信达澳银稳定价值债券基金基金经理（2011年9月29日起至今）、信达澳银稳定增利债券基金（LOF）基金经理（2012年5月7日起至今）、信达澳银信用债债券基金基金经理（2013年5月14日起至今）、信达澳银慧管家货币市场基金基金经理（2014年6月26日起至今）。  綦鹏 本基金的基金经理 2014-7-4 - 8年 上海财经大学管理学硕士。2007年起先后在广发银行、华安基金公司任债券交易员；2010年起先后在万家基金公司、浦银安盛基金管理公司担任基金经理助理、专户高级投资经理等职；2014年5月加入信达澳银基金公司，担任信达澳银慧管家货币市场基金基金经理（2014年7月4日起至今）。  注：1、基金经理的任职日期、离任日期为根据公司决定确定的任职或离任日期。 2、证券从业的含义遵从行业协会从业人员资格管理办法的相关规定等。 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益，没有损害基金持有人利益的行为。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度的执行情况 本基金管理人已经建立了投资决策及交易内控制度，确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合，维护投资者的利益。本基金管理人建立了严谨的公平交易机制，确保不同基金在买卖同一证券时，按照比例分配的原则在各基金间公平分配交易量。公司对报告期内公司所管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行了分析；利用数据统计和重点审查价差原因相结合的方法，对连续四个季度内、不同时间窗口（日内、3日内、5日内）公司管理的不同投资组合同向交易价差进行了分析；对部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易进行了审核和监控，未发现公司所管理的投资组合存在违反公平交易原则的情形。 4.3.2异常交易行为的专项说明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为，报告期内本公司所管理的投资组合未发生交易所公开竞价的同日反向交易。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 上半年固定资产投资增速下降，PPI环比依然处于负值，经济与通胀同比下行，央行货币政策延续宽松周期，流动性充裕，资金利率水平下移。本基金在债市整体环境较好之下，着眼于高配短期融资券仓位，获得较高的持有收益及溢价差，同时对信用资质方面，加强了“债市刚兑打破”后的个券分化研究，回避较低评级债券，力求收益性与安全性、流动性的均衡。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至报告期末，A类基金份额：本报告期份额净值收益率为2.6299%，同期业绩比较基准收益率为0.8703%； 截至报告期末，C类基金份额：本报告期份额净值收益率为2.7450%，同期业绩比较基准收益率为0.8703%； 截至报告期末，E类基金份额：本报告期份额净值收益率为2.4780%，同期业绩比较基准收益率为0.8703%。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 下半年，预期经济增长基本围绕7%目标，并比上半年略有好转，基建投资将对冲其他投资的下滑，另外宽松货币政策将有所显现积极效果，而积极财政政策使得政府部门有充足的手段、空间调控经济波动。 下半年，预期货币市场整体平稳，间或波动较小，这主要由央行货币政策的宽松基调所决定，但需警惕美联储可能的加息、人民币贬值预期的资本外流风险。 4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 4.6.1有关参与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历 本基金管理人设立了专项的估值小组，主要职责是决策制定估值政策和估值程序。小组成员具有估值核算、投资研究、风险管理等方面的专业经验。本小组设立基金估值小组负责人一名，由分管基金运营的副总经理担任；基金估值小组成员若干名，由公募投资总部、专户理财部、基金运营部及监察稽核部指定专人并经经营管理委员会审议通过后担任，其中基金运营部负责组织小组工作的开展。 4.6.2基金经理参与或决定估值的程度 基金经理对基金的估值原则和估值程序可以提出建议，但不参与最终决策和日常估值工作。估值政策和程序、估值调整等与基金估值有关的业务，由基金估值小组采用集体决策方式决定。 4.6.3参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 参与估值流程各方不存在任何重大利益冲突。 4.6.4已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度 本基金管理人未签订任何有关本基金估值业务的定价服务。 4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据本基金合同约定，本基金的收益分配采取“每日分配、按日支付”的方式，即根据每日基金收益情况，以每万份基金单位收益为基准，为投资人每日计算当日收益并分配，并每日以红利再投资方式支付收益。本报告期内应分配收益15,600,859.72元,实际分配收益15,600,859.72元。 4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 托管人报告 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金实施利润分配的金额为A类4,038,423.42元，C类11,465,932.92元，E类96,503.38元。 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 半年度财务会计报告（未经审计） 资产负债表 会计主体：信达澳银慧管家货币市场基金 报告截止日： 2015年6月30日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2015年6月30日 上年度末 2014年12月31日  资 产：     银行存款 6.4.7.1 350,447,444.22 179,347,397.38  结算备付金  - 319,000.00  存出保证金  - -  交易性金融资产 6.4.7.2 547,770,179.29 210,508,028.77  其中：股票投资  - -  基金投资  - -  债券投资  547,770,179.29 210,508,028.77  资产支持证券投资  - -  贵金属投资  - -  衍生金融资产 6.4.7.3 - -  买入返售金融资产 6.4.7.4 - 125,439,148.16  应收证券清算款  - -  应收利息 6.4.7.5 9,727,936.87 5,796,829.35  应收股利  - -  应收申购款  9,428,000.76 -  递延所得税资产  - -  其他资产 6.4.7.6 - -  资产总计  917,373,561.14 521,410,403.66  负债和所有者权益 附注号 本期末 2015年6月30日 上年度末 2014年12月31日  负 债：     短期借款  - -  交易性金融负债  - -  衍生金融负债 6.4.7.3 - -  卖出回购金融资产款  133,499,479.75 -  应付证券清算款  - -  应付赎回款  177,448.14 5,000.00  应付管理人报酬  260,266.81 129,957.55  应付托管费  59,029.66 28,879.49  应付销售服务费  75,377.17 8,405.41  应付交易费用 6.4.7.7 35,782.96 15,543.84  应交税费  - -  应付利息  14,641.04 -  应付利润  43,042.63 15,110.39  递延所得税负债  - -  其他负债 6.4.7.8 140,910.59 119,000.00  负债合计  134,305,978.75 321,896.68  所有者权益：     实收基金 6.4.7.9 783,067,582.39 521,088,506.98  未分配利润 6.4.7.10 - -  所有者权益合计  783,067,582.39 521,088,506.98  负债和所有者权益总计  917,373,561.14 521,410,403.66  注：报告截止日2015年6月30日，信达澳银慧管家货币A基金份额净值1.0000元，信达澳银慧管家货币C基金份额净值1.0000元，信达澳银慧管家货币E基金份额净值1.0000元。基金份额总额783,067,582.39份，其中信达澳银慧管家货币A基金份额364,411,143.17份，信达澳银慧管家货币C基金份额410,864,559.59份，信达澳银慧管家货币E基金份额7,791,879.63份。 利润表 会计主体：信达澳银慧管家货币市场基金 本报告期：2015年1月1日至2015年6月30日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2015年1月1日至 2015年6月30日 上年度可比期间 2014年6月26日(基金合同生效日)至2014年6月30日  一、收入  17,833,555.84 333,100.55  1.利息收入  11,195,298.88 333,100.55  其中：存款利息收入 6.4.7.11 2,989,506.96 308,525.54  债券利息收入  5,982,436.65 -  资产支持证券利息收入  - -  买入返售金融资产收入  2,223,355.27 24,575.01  其他利息收入  - -  2.投资收益（损失以“-”填列）  6,638,256.96 -  其中：股票投资收益  - -  基金投资收益  - -  债券投资收益 6.4.7.12 6,638,256.96 -  资产支持证券投资收益  - -  贵金属投资收益  - -  衍生工具收益  - -  股利收益  - -  3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）  - -  4.汇兑收益（损失以“-”号填列）  - -  5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.13 - -  减：二、费用  2,232,696.12 33,275.82  1．管理人报酬 6.4.10.2 1,349,358.81 15,377.49  2．托管费 6.4.10.2 309,946.62 6,151.00  3．销售服务费 6.4.10.2 241,870.59 5,406.03  4．交易费用 6.4.7.14 - -  5．利息支出  213,989.19 -  其中：卖出回购金融资产支出  213,989.19 -  6．其他费用 6.4.7.15 117,530.91 6,341.30  三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）  15,600,859.72 299,824.73  减：所得税费用  - -  四、净利润（净亏损以“-”号填列）  15,600,859.72 299,824.73   所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：信达澳银慧管家货币市场基金 本报告期：2015年1月1日 至 2015年6月30日 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年6月30日   实收基金 未分配利润 所有者权益合计  一、期初所有者权益（基金净值） 521,088,506.98 - 521,088,506.98  二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - 15,600,859.72 15,600,859.72  三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） 261,979,075.41 - 261,979,075.41  其中：1.基金申购款 2,917,293,107.68 - 2,917,293,107.68  2.基金赎回款 -2,655,314,032.27 - -2,655,314,032.27  四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - -15,600,859.72 -15,600,859.72  五、期末所有者权益（基金净值） 783,067,582.39 - 783,067,582.39  项目 上年度可比期间 2014年6月26日(基金合同生效日)至2014年6月30日   实收基金 未分配利润 所有者权益合计  一、期初所有者权益（基金净值） 561,144,771.73 - 561,144,771.73  二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - 299,824.73 299,824.73  三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） 299,824.73 - 299,824.73  其中：1.基金申购款 27,173,290.14 - 27,173,290.14  2.基金赎回款 -26,873,465.41 - -26,873,465.41  四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - -299,824.73 -299,824.73  五、期末所有者权益（基金净值） 561,444,596.46 - 561,444,596.46  报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： ______于建伟______ ______于鹏______ ____刘玉兰____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 报表附注 基金基本情况 信达澳银慧管家货币市场基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2014]第538号《关于核准信达澳银慧管家货币市场基金募集的批复》核准，由信达澳银基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《信达澳银慧管家货币市场基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式证券投资基金，存续期限不定，自2014年6月18日起至2014年6月24日止期间公开发售，共募集有效净认购资金561,096,569.18元(其中A类份额为190,447,578.19元，C类份额为365,400,000.00元，E类份额为5,248,990.99元)，业经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）北京分所德师京报（验）字(14)第0004号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《信达澳银慧管家货币市场基金基金合同》于2014年6月26日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为561,144,771.73份 (其中A类份额为190,456,853.84份，C类份额为365,438,800.00份，E类份额为5,249,117.89份)，其中认购资金利息折合48,202.55份基金份额(其中A类份额为9,275.65份，C类份额为38,800.00份，E类份额为126.90份)。本基金的基金管理人为信达澳银基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司(以下简称“中国建设银行”)。 根据《信达澳银慧管家货币市场基金基金合同》和《信达澳银慧管家货币市场基金招募说明书》，本基金分设三类基金份额：A 类基金份额、C 类基金份额和E 类基金份额。三类基金份额分设不同的基金代码，收取不同的销售服务费和管理费，并分别公布每万份基金已实现收益和7 日年化收益率。投资人可自行选择认购、申购的基金份额类别，本基金不同基金份额类别之间不得互相转换，但依据基金合同或招募说明书约定因认购、申购、赎回、基金转换等交易而发生基金份额自动升级或者降级的除外。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《信达澳银慧管家货币市场基金基金合同》的有关规定，本基金主要投资于现金、通知存款、短期融资券、1 年以内（含1 年）的银行定期存款、期限在1 年以内（含1 年）的大额存单、期限在1 年以内（含1 年）的债券回购、期限在1 年以内（含1 年）的中央银行票据、剩余期限在397 天以内（含397 天）的债券、剩余期限在397 天（含397 天）以内的资产支持证券、剩余期限在397天以内（含397 天）的中期票据、中国证监会认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基金的业绩比较基准为：同期七天通知存款利率（税后）×1.3。 本财务报表由本基金的基金管理人信达澳银基金管理有限公司于2015年8月24日批准报出。 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的企业会计准则以及2014年新颁布及经修订的准则及相关规定(以下简称“企业会计准则”)及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定的要求，真实、完整地反映了本基金2015年6月30日的财务状况以及2015年上半年度的经营成果和基金净值变动情况。 6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。 6.4.5差错更正的说明 本基金在本报告期间无重大会计差错更正。 6.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税收优惠项目列示如下： (1) 以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不缴纳营业税。 (2) 对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入、债券的利息收入及其他收入，暂不缴纳企业所得税。 (3) 对基金取得的债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税，暂不缴纳企业所得税。 6.4.9关联方关系 6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 经本基金管理人股东会决议通过，并中国证券监督管理委员会（证监许可[2015]339号）批准，信达证券股份有限公司受让中国信达资产管理股份有限公司持有的本公司54%的股权。上述股东变更的工商变更手续已于 2015年5月22日办理完毕。 6.4.9.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系  信达澳银基金管理有限公司 （“信达澳银基金公司”） 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构  中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”) 基金托管人、基金代销机构  信达证券股份有限公司(“信达证券”) 基金管理人的控股股东  康联首域集团有限公司 (Colonial First State Group Limited) 基金管理人的股东  信达新兴财富（北京）资产管理有限公司 基金管理人的全资子公司  中国信达资产管理股份有限公司 对公司法人股东直接持股20%以上的股东，原基金管理人的控股股东  注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 无。 6.4.10.2关联方报酬 6.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年6月30日 上年度可比期间 2014年6月26日(基金合同生效日)至2014年6月30日  当期发生的基金应支付的管理费 1,349,358.81 15,377.49  其中：支付销售机构的客户维护费 243,978.89 1,444.54  注：根据基金合同，基金在封闭运作期（合同生效日到首个开放申购、赎回日）实行固定管理费率。基金的管理费按前一日基金资产净值的0.25%年费率计提。 从首个开放申购赎回日（含）开始，实施浮动管理费率。本基金设A、C、E 三类份额类别，从首个开放申购赎回日开始，对三类份额类别分别计提浮动管理费。 D 日管理费率根据D-1 日7 日年化收益率确定： （1）D-1 日7 日年化收益率＜比较基准收益率 D 日管理费率=0％。 （2）D-1 日7 日年化收益率≥比较基准收益率 D 日基金管理费率=min{max（D-1 日7 日年化收益率-比较基准收益率，0%），0.45%} 其中，D 为自然日。 6.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年6月30日 上年度可比期间 2014年6月26日(基金合同生效日)至2014年6月30日  当期发生的基金应支付的托管费 309,946.62 6,151.00  注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值0.10%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.10%/当年天数。 6.4.10.2.3销售服务费 单位：人民币元 获得销售服务费的 各关联方名称 本期 2015年1月1日至2015年6月30日   当期发生的基金应支付的销售服务费   信达澳银慧管家货币A 信达澳银慧管家货币C 信达澳银慧管家货币E 合计  中国建设银行 129,709.78 5,612.18 - 135,321.96  信达澳银基金公司 2,934.40 10,004.53 4,887.95 17,826.88  信达证券 6,235.54 64.77 5.86 6,306.17  合计 138,879.62 15,681.48 4,893.81 159,454.91  获得销售服务费的 各关联方名称 上年度可比期间 2014年6月26日(基金合同生效日)至2014年6月30日   当期发生的基金应支付的销售服务费   信达澳银慧管家货币A 信达澳银慧管家货币C 信达澳银慧管家货币E 合计  信达澳银基金公司 288.86 291.00 102.72 682.58  信达证券 238.20 10.96 - 249.16  合计 527.06 301.96 102.72 931.74  注：信达澳银慧管家货币A的年销售服务费率为0.25%，信达澳银慧管家货币C的年销售服务费率为0.01%，信达澳银慧管家货币E的年销售服务费率为0.55%。销售服务费每日计提，按月支付，在次月初支付给信达澳银基金公司，再由信达澳银基金公司计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：日销售服务费＝前一日该类份额（扣除当日该类份额升级的部分）的基金资产净值 × 约定年费率 / 当年天数。 6.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 6.4.10.4各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无。 6.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 信达澳银慧管家货币C  关联方名称 本期末 2015年6月30日 上年度末 2014年12月31日   持有的基金份额 持有的基金份额占基金总份额的比例 持有的基金份额 持有的基金份额占基金总份额的比例  幸福人寿 10,442,710.58 1.33% 10,164,026.05 1.95%  6.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 名称 本期 2015年1月1日至2015年6月30日 上年度可比期间 2014年6月26日(基金合同生效日) 至2014年6月30日   期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入  中国建设银行 947,444.22 4,669.82 1,142,663.23 9,914.38  注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。 6.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 6.4.10.7其他关联交易事项的说明 无。 6.4.12期末（2015年6月30日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 无。 6.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。 6.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1银行间市场债券正回购 截至本报告期末2015年6月30日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额133,499,479.75元，是以如下债券作为质押： 金额单位：人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额  041451055 14八钢CP004 2015年7月2日 100.82 300,000 30,246,136.65  041452038 14云煤化CP002 2015年7月2日 101.18 300,000 30,354,852.96  041453087 14恒逸CP003 2015年7月2日 100.55 300,000 30,164,155.30  041460077 14润华CP001 2015年7月2日 101.37 80,000 8,109,871.50  041460098 14汉当科CP001 2015年7月2日 100.83 300,000 30,247,935.56  071545003 15瑞银CP003 2015年7月7日 99.98 55,000 5,498,822.93  合计    1,335,000 134,621,774.90  6.4.12.3.2交易所市场债券正回购 无。 6.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值 (a)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款及应收款项和其他金融负债，其账面价值接近于公允价值。 (C)以公允价值计量的金融工具 (i)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性，被划分为三个层次： 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值； 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 (ii)各层次金融工具公允价值 于2015年6月30日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第二层次的余额为547,770,179.29元，无属于第一层次、第三层次的余额(2014年12月31日：第二层次210,508,028.77元，无属于第一层次、第三层次的余额)。 (iii)公允价值所属层次间的重大变动 本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层级未发生重大变动。 (iv)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 投资组合报告 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）  1 固定收益投资 547,770,179.29 59.71   其中：债券 547,770,179.29 59.71    资产支持证券 - -  2 买入返售金融资产 - -   其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -  3 银行存款和结算备付金合计 350,447,444.22 38.20  4 其他各项资产 19,155,937.63 2.09  5 合计 917,373,561.14 100.00   债券回购融资情况 金额单位:人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例（％）  1 报告期内债券回购融资余额 2.48   其中：买断式回购融资 0.00  序号 项目 金额 占基金资产净值的比例（％）  2 报告期末债券回购融资余额 133,499,479.75 17.05   其中：买断式回购融资 - -  注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每日融资余额占资产净值比例的简单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明 序号 发生日期 融资余额占基金资产净值比例（%） 原因 调整期  1 2015年3月25日 23.36 2015年3月25日发生巨额赎回，导致3月25日净值下降 3月26日调整完毕   基金投资组合平均剩余期限 投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数  报告期末投资组合平均剩余期限 99  报告期内投资组合平均剩余期限最高值 117  报告期内投资组合平均剩余期限最低值 57  报告期内投资组合平均剩余期限超过180天情况说明 注：本报告期内本基金投资组合平均剩余期限未超过180天。 期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产净值的比例（%） 各期限负债占基金资产净值的比例（%）  1 30天以内 25.73 17.05   其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -  2 30天(含)—60天 25.10 -   其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -  3 60天(含)—90天 34.37 -   其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -  4 90天(含)—180天 7.73 -   其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -  5 180天(含)—397天（含） 21.78 -   其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -  合计 114.70 17.05   期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例（％）  1 国家债券 - -  2 央行票据 - -  3 金融债券 50,116,736.89 6.40   其中：政策性金融债 50,116,736.89 6.40  4 企业债券 - -  5 企业短期融资券 497,653,442.40 63.55  6 中期票据 - -  7 其他 - -  8 合计 547,770,179.29 69.95  9 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 - -   期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净值比例（％）  1 041452038 14云煤化CP002 300,000 30,354,852.96 3.88  2 041559007 15安钢集CP001 300,000 30,303,015.86 3.87  3 041460098 14汉当科CP001 300,000 30,247,935.56 3.86  4 041451055 14八钢CP004 300,000 30,246,136.65 3.86  5 041453087 14恒逸CP003 300,000 30,164,155.30 3.85  6 071511005 15国信证券CP005 300,000 29,996,577.19 3.83  7 071543004 15金元证券CP004 300,000 29,993,857.69 3.83  8 041556016 15东特钢CP002 300,000 29,987,416.54 3.83  9 041566010 15淮南矿业CP002 300,000 29,985,787.41 3.83  10 071503007 15中信CP007 300,000 29,965,358.25 3.83   “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况  报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 12  报告期内偏离度的最高值 0.3485%  报告期内偏离度的最低值 0.0139%  报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.1648%   期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。 投资组合报告附注 本基金采用“摊余成本法”计价，即计价对象以买入成本列示，按票面利率或商定利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内平均摊销，每日计提收益。 本报告期内本基金持有剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券，但不存在该类浮动利率债券的摊余成本超过当日基金资产净值的20％的情况。 本基金投资的前十名证券的发行主体报告期内被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形及相关投资决策程序说明。 15国信证券CP005（071511005）于2015年4月8日发布《国信证券股份有限公司  $信达澳银慧管家货币E(MF000683)$