------TLAC 债券(总损失吸收能力债券)是为了加强银行系统的稳定性而设计的一种金融工具。TLAC 债券有助于减少系统性重要银行破产的可能性,降低政府和纳税人的财政负担,从而维护整个金融系统的稳定。这类债券通常由大型银行发行,是金融监管强化银行资本要求的一部分。网页链接
------$中国银行(SH601988)$ $工商银行(SH601398)$
$平安银行(SZ000001)$ -2024年04月16日,《国之暴利?2023年利润率过30%》近日,公司发布年度报告,2023年实现营业收入1646.99亿元,同比下降8.4%;归属于本行股东的净利润464.55亿元,同比增长2.1%。2023年末,不良贷款率1.06%,较上年末上升0.01个百分点;拨备覆盖率277.63%,风险抵补能力保持良好。公司拟向全体股东每10股派发现金股利7.19元(含税)。分析以为,公司Q3净利142.48亿元,据此计算,Q4净利68.2亿元,环比下降52%。网页链接
$中资银行(BK0055)$ -《估值偏低?藏在暗处的利润》据报道,银行的收入来源主要是三个方面,一是利息,我们所知的拉存款,放贷款,息差,就是这个钱,一般占7成;二是手续费和佣金,代销一些金融产品、信用卡、网银,这些创新性的收入;三是诸如投资收益、汇兑等等,占比比较少。银行只要是放贷款,就有贷款收不回来的风险,所以在借出某贷款时,会预估拿不回来的损失,比如贷款100元出去,预估一个损失率2%,在报表上扣掉2元钱,剩下98元就是贷款净额,写进资产负债表,也就是说,银行提前在利润上扣掉了2元钱。这个行为,有个专业术语叫做“银行拨备”。网页链接
------不同银行的不良贷款认定标准和拨备计提比例是不同的,有的银行严格,有的银行宽松。浙商银行、招商银行、兴业银行这3家银行“不良拨备严格,计提比例高”,所以表现在2017年的报表中的利润其实是被大量“隐藏”了。如果我们挤掉水分,把“逾期90日以上”作为“真实不良贷款”的标准来计算,2017的财报中,浙商银行、招商银行、兴业银行分别可以释放140亿、808亿、448亿的利润。