有进一步计提的可能性。看一下中国平安对华夏幸福计提减值的情况:其中股权计提减值144亿，债权计提减值215亿，对应中国平安投入的股权180亿和债券360亿，分别计提了股权80%的减值和债权60%减值。那是否有进一步计提的可能性呢?如果照目前的情况下去，是很有可能的。首先从股权来看，就很有可能，中国平安两次入股华夏幸福，成本在扣除分红以后，大约在24元左右。2021-6-30计提减值时，股价大约在5元左右，因此计提80%的损失是合理的（股价下跌了80%左右）。目前的股价是4元，因此第三季度股权至少要补计提7-8亿才合理。至于债权，还是要看即将公布的重组方案，中国平安是否会豁免华夏幸福债务才好确定目前计提60%比例的合理性。不过有省政府扶持了，公司破产的可能性就很低了。应该还是有部分能收回来的。

如果管理层真来这么一曲，脑补一下

华夏幸福的损失大概率不会增加了，因为提计了敞口的60％。但是中国平安投资了很多其他的地产公司。虽然目前还好，但是民营地产都有很大的风险。所以股价起不来。

华夏幸福的损失不会增加，因为已经计提了敞口的60%。华夏幸福是地产企业，再怎么样还有点房子，硬通货，债务处置也不会亏掉60%的，放心哦

目前来看，随着地产政策的边际放松，华夏幸福不太可能破产，大概率还是会东山再起，到时平安实际损失应该会小于已经计提的坏账。

从今晚华夏公布方案看，债权基本上平安的能全部回来，当时计提损失很可能是为了让其他债权人有危机感，同意对华夏降息，展期。 股权损失，就看后面发展和华夏股价了，长期看会有损失，还会回来一部分。大概100亿左右，这样看平安能回来250多

风险敞口合计540亿，并且中期业绩发布会已经明确说了不会追加投资

不会，中国平安联席CEO兼CFO姚波曾对中国证券报记者表示，上半年公司对华夏幸福拨备计提占所有风险敞口比例已达60%以上，若剔除掉华夏幸福的计提减值，公司上半年营运利润将同比增长18%。
姚波称，目前在河北省政府牵头下，中国平安正在跟华夏幸福一起做风险化解方案，公司作为债委会委员之一积极参与。下半年看华夏幸福风险化解的进展，如果情况好转，拨备可能不用再计提，甚至还有转回的可能。

实际的风险敞口远不止540亿，但估计最终损失跟减值的数差不多

看年初2月业绩发布会上管理层提到的“股权投资180亿，债权投资360亿，一共540亿”，而在9月份半年报称，一共计提359亿。可能这359亿包括了股权180亿的一部分和债权360亿的一部分。我认为债权360这部分大概率没有完全计提，但没有依据，从一般公司看，股权只要在二级市场活着，估计还有点价值，但是违约的债权就很难说了。所以，我想知道在359亿以外，今后是否还会增加计提，谢谢。$中国平安(SH601318)$ $华夏幸福(SH600340)$