双星新材预告,2021年前三季度实现归母净利润9.46-9.68亿元,同比增长110-115%;2021年第三季度实现归母净利润为3.42-3.62亿元,同比增长57%-66%。公司加速转型,新材料收入占比持续提升;受益于新材料膜放量以及新产能投放,业绩持续高增长;考虑到公司盈利能力改善,上调盈利预测,预计2021-2023年归母净利润分别为13.5/19.8/27.6亿元(21-23年上调幅度3%/6%/15%),分别同比增长87.7%/46.1%/39.5%。通过分部估值方法,得出公司的合理估值约为42.8元,维持“买入”评级。(国信证券)$双星新材(SZ002585)$