$实朴检测(SZ301228)$ 发行市值：24亿 质地：一般 申购建议：Yes 其实也就合理估值，发行价不高、盘子小，估值相比同行便宜，会有溢价
$华康医疗(SZ301235)$ 发行市值：41.5亿 质地：良好 申购建议：Yes，虽然估值不算便宜，但是作为参建了武汉火神山医院的公司，支持哈
个股简析：
实朴检测：是一家以土壤和地下水为专业特色的第三方检测机构，检测范围包括土壤、水质、气体、固体废物、农食和二噁英等，涵盖从农田到餐桌等与环境及食品安全相关的检测业务；
1）发行价20.08元，21年市盈率46倍；
2）毛利：62.9%、60.44%、45.03%、40.04%；因为运营成本上升+竞争导致检测价格下降；
3）公司直接客户主要为市场化运营的调查公司，所以公司主要通过商务谈判获取订单，谈判获取订单营收占比分别为82.61%、89.09%、88.05%、91.11%
4）我国检验检测行业起步较晚但发展迅速，整体呈现小、散、弱的特点，在全国48919家机构中，从业人数小于100人的占比96.43%
5）2019年我国检测机构收入构成种，国有机构占比54.42%，民营占36.44%，外资占比9.14%；其中民营占比13年只有18.23%
6）我国环境监测行业市场：18-20年根据国家认证认可监督管理委员会公布数据，环境监测市场规模分别为 236.41 亿元、313.58 亿元和 373.69 亿元，年复合增长率为 25.73%；
华康医疗：公司主要从事医疗净化系统的研发、设计、实施、运维，及医疗设备及耗材的销售；公司定位现代医疗净化系统综合服务商，致力于解决医疗感染问题，为各类医院提供洁净、安全、智能的医疗环境；
1）发行价39.3元，21年市盈率55倍；
2）19-21年营收同比增长分别为40.94%、26.52%、29%，公司保持稳健增长；
3）公司从事医疗设备销售业务起步较晚，仍处于初期阶段，公司销售的医疗设备主要为外购产品，自制产品尚未形成市场竞争力；
4）抗疫期间，公司曾应邀参与火神山负压洁净手术室、负压ICU等抗疫重点区域的设计、施工和运维；获得了“中央赴湖北等疫情严重地区指导组物资保障组”、“湖北省新型冠状病毒感染肺炎疫情防控指挥部物资与市场保障组”等主管单位的表扬；
5）营收构成
6）净利润占比
7）竞争对手：尚荣医疗、达实智能、和佳医疗，其实差异都比较大
8）市场规模：我国医疗净化系统市场规模每年约为330亿元，并且保持小幅增长；
预计未来几年我国新建洁净手术室每年市场规模大于等于72.8亿元；
同时未来五年每年手术室改建规模为53.06亿元；
未来几年，ICU医疗净化系统每年新增规模大约37亿元；
9）公司19年和20年医疗净化系统集成业务收入仅次于达实智能子公司达实久信，公司20年和21年上半年医疗净化系统集成业务中标金额累计13.37亿元；
10）医疗净化系统集成业务平均每年约 330.51 亿市场规模，按照发行人 2020年医疗净化系统集成业务收入 45,714.41 万元，市场占有率约 1.38%左右；按照发行人 2020 年中标金额 9.45 亿元计算，发行人市场占有率约 2.86%左右；
11）营收季度性分布
