何为坏账？坏账，是指在逾期基础上形成的。经过相关的催收等资产处置工作之后，仍然无法实现对债权人的还本付息，且在今后一段时间内也无法产生还本付息的现实可能的，那么这一笔债务就形成了坏账。坏账率是考核网贷平台的重要标准。

首先，让我们先来了解还账是如何形成？原因大致有四方面：缺乏优质借款人，缺乏征信环境，项目审核不严格，平台风控能力较差。

网贷之家公布了包括不仅限于以下平台的坏账率的数据，陆金所 5-6%，人人贷 0.34%，投哪网 0.95%等。而行业内坏账率的正常水平在0-2%区间内，风险可控。相较于风控做得较好的P2P平台，银行及国外P2P理财平台的坏账率会更高。例如：中国工商银行坏账率达到1.13%，Lending club坏账率高达5%。

此外，不同统计方法及标准也有可能导致坏账率的数据参考性降低。举例来说，某个平台每个月的坏账率在2%，其中能催回来的比例是3/4，最后每个月坏账比例可能是0.5%，转化成年化坏账率在5-6%。”12个月的月坏账率（0.5%）累加得出了年坏账率（5-6%）。

这么算显然不太科学。坏账率是随着时间改变而改变，不仅坏账的数在变，坏账相对应的放贷额分母也在不断变动，另外月坏账率与年坏账率不应该是相加累加的关系，而应该分开计算，互不相干。

不公布坏账统计标准，和坏账率计算逻辑的情况下，该坏账率显然无法令人信服。平台在公布坏账率时，也应该公布统计标准和计算逻辑，所有数据做到透明化，并且经得起外界的质疑和推敲。

此外，成立时间也会影响着坏账率的数值。很多平台都宣称零坏账，投资人要注意根据其成立时间来判断。很多的年轻平台，坏账率都偏低，因为很多借款还没有到还款期限。大部分的钱还在借款人手里未与投资人兑现，坏账无法表现出来，坏账和坏账率自然很低了，但并不意味着风险低。

在以下两种情况下，平台或引来坏账集中爆发。一. 未来两年，许多平台长期贷款项目到期。二. 经济下行压力，企业经营困难，坏账风险增加。