2022年5月5日-5月15日，证监会作出3份监管文书；证监局作出14份监管文书；上交所作出20份监管文书；深交所作出29份监管文书。
证监会（局）监管动态
2022年5月5日-5月15日，证监会（局）作出2份行政处罚事先告知书，1份行政处罚决定书及市场禁入告知书；作出14份行政监管措施决定书。
行政处罚
1.ST天润（002113）
（1）天润数娱2016年至2018年对外提供重大担保，未按规定及时披露重大担保事项，且未按规定在2016年年度报告、2017年半年度报告、2017年年度报告、2018年半年度报告、2018年年度报告中披露。2016年违规担保发生额为109,860万元，占净资产比例115.80%。2017年违规担保发生额为82,770万元，占净资产比例30.99%。2018年违规担保发生额为51,400万元，占净资产比例22.39%。
（2）未按规定在2018年年度报告中披露控股股东恒润互兴及其关联人非经菅性占用天润数娱资金共计40,525.49万元，占公司2018年年度报告经审计净资产的17.66%的情况。
（3）未及时披露因对外担保及非经营性资金占用等事项涉及金额合计262,530万元的23起诉讼，以及5个银行账户被司法冻结，一个账户因受到司法强制执行被强制划转的金额合计11,225.49万元的情况。
证监会作出以下行政处罚：对公司责令改正，给予警告，并处以60万元的罚款；对赖淦锋给予警告，并处以60万元的罚款；对麦少军、江峰给予警告，并分别处以30万元罚款；对戴浪涛给予警告，并处以10万元罚款；对赖钦祥、何海颖给予警告，并分别处以5万元罚款；对麦少军、江峰分别采取3年市场禁入措施。
行政处罚、市场禁入事先告知书
1.沙钢股份（002075）
（1）沙钢集团第一副总会计师尉国实际管理锦麟丰泰贸易有限公司，沙钢集团与锦麟丰泰为一致行动人。锦麟丰泰通过孙廉洁证券账户买卖公司股份，至2020年12月31日，孙廉洁证券账户持有459.28万股“沙钢股份”，占沙钢股份总股本的0.21%。沙钢集团与锦麟丰泰为一致行动人，合计持股26.85%。沙钢集团隐瞒与锦麟丰泰的一致行动关系，导致沙钢股份2019年、2020年年度报告存在虚假记载。
（2）锦麟丰泰通过孙廉洁证券账户，于2020年5月26日至6月29日卖出2,451.51万股“沙钢股份”，占沙钢股份总股本的1.1%。沙钢集团和锦麟丰泰未将持股减少1%的情况告知沙钢股份及时公告。
证监会作出行政处罚事先告知书：对沙钢集团责令改正、给予警告，并处以250万元罚款；对锦麟丰泰责令改正、给予警告，并处以80万元罚款对沙钢集团董事长沈彬给予警告，并处以100万元罚款；对尉国给予警告，并处以100万元罚款；五、对孙廉洁责令改正、给予警告，并处以30万元罚款。
2.药明康德（603259）
股东上海瀛翊通过证券交易所集中竞价交易减持首次公开发行前股份，未能按其前期作出的承诺提前15个交易日向证券交易所报告备案减持计划及公告，未能预先披露减持计划，直至2021年6月12日才就相关股份买卖情况履行信息披露义务，违规减持股份金额巨大、情节严重。
证监会作出行政处罚事先告知书：责令上海瀛翊投资中心（有限合伙）改正，给予警告，并处以2亿元的罚款。
行政监管措施
1.星徽股份（300464）
（1）公司未在2021年半年报中披露与SunvalleyE-commerce（HK）Limited涉案金额为7,287.15万诉讼的相关或有事项；
（2）2021年半年报财务数据存在错报，错报金额分别为7,302.04万元、2,507.75万元；
（3）公司在实际控制CELLECTIONS公司的情况下，未将CELLECTIONS公司纳入合并范围并在2020年年报中进行披露，合并范围披露不完整。
2. 聚合顺（605166）
监事王子溢的父亲王维荣、母亲金建玲证券账户将2022年4月7日获配售的可转换公司债券“聚合转债”合计34,380张全部卖出，构成短线交易。
3. 圣力智能（839110）
全资子公司中机圣力与关联方圣力特钢签订三份采购合同，合同金额分别为7,100,000美元、2,940,000美元，3,520,000美元。公司在上述事项发生时未及时履行审议程序和信息披露义务，后于2021年12月16日补充审议并披露。
4.信达证券股份有限公司被北京证监局进行监管谈话
公司在开展ABS业务过程中未建立有效的约束制衡机制，ABS业务开展环节违规，风险管理缺位，部分ABS项目存续期信息披露不完整。公司投行业务合规人员配备不足、薪酬管理不健全，投行业务内部控制有效性不足，对同类业务未执行统一标准，合规检查和利益冲突审查不规范。
5.航天电器（002025）
邹作涛在担任副总经理期间，其配偶董敏通过其个人账户在2022年3月7日买入公司股票后在2022年3月10日卖出。
6.圣济堂（600227）
吴洪艳于在担任财务总监期间，其配偶陈月明通过其个人账户在2021年12月16日买入公司股票后在2021年12月17日卖出。
7.贵广网络（600996）
公司替控股股东垫付费用2361.44万元（2021年6月底已全部收回），构成控股股东非经营性资金占用，未按要求履行信息披露义务。
8.贵州三力（603439）
（1）公司使用募集资金716.93万元支付募集资金运用计划外的地块购置保证金，募集资金用途变更未履行相关审议程序,且未及时披露。
（2）公司2020年半年度业绩预告、2020年年度业绩预告、2021年半年度业绩预告、出资1.12亿元参股贵州汉方药业有限公司期间未进行内幕信息知情人登记。
（3）公司未能客观、真实、准确和及时地披露公司相关产品的藿香正气胶囊、参与破产重整标的公司德昌祥生产的安宫牛黄丸和苏合香丸的实际情况。
9.延安必康（002411）
2021年10月29日，公司披露《2021年度业绩预告》，预计2021年归属于上市公司股东的净利润为9.50亿元至10亿元。2022年4月30日，公司披露《2021年度业绩快报暨业绩预告修正公告》，修正后预计2021年归属于上市公司股东的净利润为亏损7.80亿元至8.80亿元，业绩快报相关指标为亏损8.79亿元，与此前披露的业绩预告相比，存在重大差异且盈亏性质发生变化。
10.金刚玻璃（300093）
公司及子公司苏州金刚防火钢型材系统有限公司2021年度合计向合惠（天津）商业保理有限公司融资1亿元、向新余澎湃资产管理有限公司融资1.3亿元，金额合计2.3亿元，占公司披露的上一年度总资产的23.23%，构成上市公司应进行临时报告的重大事项，公司未及时履行信息披露义务。
11.韶钢松山（000717）
2022年1月至2月期间，公司与关联方发生日常关联交易金额合计约32.1亿元，占公司2020年经审计净资产的33.76%。直至2022年3月7日、3月23日，公司才对上述日常关联交易分别履行董事会和股东大会审议程序，以及相关信息披露义务。
12.重庆百货（600729）
重庆商社（集团）有限公司作为重庆百货持有百分之五以上股份的股东，于2022年3月18日至3月24日期间通过大宗交易和集中竞价方式减持重庆百货915.05万股，2022年3月24日通过集中竞价方式买入重庆百货股票0.11万股，构成短线交易。
13.ST辅仁（600781）
公司未在规定期限内披露2021年年度报告。
14.*ST美尚（300495）
北京中天华茂会计师事务所在*ST美尚2021年年报审计项目中，在财务报表及内部控制出具无保留意见的审计报告意见分歧没有得到解决的情况下,出具了带强调事项段的无保留意见审计报告。
深交所监管动态
2022年5月5日-5月15日，深交所对9宗违规行为进行纪律处分；对20宗违规行为发出监管函，23宗涉及信息披露及规范运作违规，6宗涉及买卖股票及减持违规。
纪律处分及监管措施
1.ST高升（000971）
公司对2021年第三季度报告进行更正，将预计负债冲回形成的利得计入所有者权益，调减归属于母公司所有者的净利润9,444.91万元，更正后，公司2021年前三季度净利润由1,189.15万元变为-8,255.76万元，盈亏性质发生变化。
2.天际股份（002759）
（1）公司子公司江苏新泰材料科技有限公司向公司关联方凯路化工采购服务金额为37.91万元，销售商品金额为1.22亿元，合计占公司最近一期经审计净资产的4.58%，公司对上述关联交易事项未履行审议程序及信息披露义务。
（2）公司2019年和2020年年报内幕信息知情人仅登记两名签字注册会计师及一名现场负责人，未登记审计机构项目组其他成员，且登记的2020年年报知悉时间与实际情况不符。公司未就筹划与公司第二大股东设立合资公司生产六氟磷酸锂、电池电解液添加剂的重大事项填写内幕信息知情人登记表，也未制作重大事项进程备忘录。
（3）公司关于子公司投资建设四条陶瓷生产线及陶瓷制品工艺研究中心的重大投资项目变化情况未及时披露。
3.先锋新材（300163）
公司于2019年第一次临时股东大会审议通过的关联担保有效期为3年，该笔担保已于2022年3月8日到期，但公司直至2022年3月15日才召开股东大会审议通过担保展期事项。同时，公司存在实际担保余额超过审批额度的情形。公司就追加担保额度事项分别于2022年3月10日、3月28日提交董事会、股东大会补充审议通过。
4.鼎龙文化（002502）
公司对探矿权区域内公益林的相关信息披露不准确，公司2020年年报未披露部分业绩承诺事项，会计科目核算不准确，合并资产负债表往来款抵销不准确导致2020年年末资产和负债金额均多计3300万元。
5.恒宝股份（002104）
2021年4月1日，公司披露自2021年2月26日起对控股子公司深圳一卡易科技股份有限公司的印章、证照、财务、资产等失去控制，一卡易自2021年1月1日起不再纳入公司合并报表范围，公司未在一卡易发生失控情形时及时履行信息披露义务。
6.亚太药业（002370）
天健会计师事务所（特殊普通合伙）作为亚太药业2017年、2018年年度报告年审会计师事务所，在执业中未保持合理职业怀疑，执行审计程序不到位。
7.特锐德（300001）
特锐德对2016年至2020年年度财务报表以及2021年前三季度财务报表进行了追溯调整，其中，调减2019年利润总额6,179.06万元，占调整前利润总额的比例为23.98%。特锐德时任总裁未能恪尽职守、履行诚信勤勉义务，对特锐德上述违规行为负有重要责任。山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）作为特锐德2016年至2020年年度财务报表的审计机构，对特锐德相关年度的财务报表均出具了标准无保留意见的审计报告。
8.兴源环境（300266）
王森、盛国祥在与兴源环境签订的《现金及发行股份购买资产之盈利预测补偿协议书》中承诺中艺公司截至2017年12月31日的应收账款总额应自2018年1月1日起三年内收回，截至2020年12月31日，上述应收账款总额的回收额未达到90%的，二人应在会计师事务所出具中艺公司2020年度审计报告之日起10日内以现金向中艺公司补偿上述应收账款总额与实际回收金额之间的差额。2021年4月20日，会计师事务所出具了中艺公司2020年度审计报告，根据《补偿协议》约定，二人应补偿金额分别为872.68万元、387.23万元，但尚未履行上述补偿义务。
9. ST爱迪尔（002740）
公司向江西银行批量推荐下游客户，并为江西银行向上述客户发放的贷款按照5%的比例缴纳保证金，提供连带责任担保。江西银行自2018年9月29日至2019年4月12日期间，向36名自然人提供借款共计7,130万元，公司提供对外担保的日最高担保余额为7,130万元，占公司2017年度经审计净资产的4.96%。公司未就上述担保事项履行审议程序，未及时履行临时信息披露义务。
10.派生科技（300176）
公司对2020年年报、2021年一季报、半年报及三季报进行更正，归属于母公司所有者的净利润分别调增533.96万元、调增478.99万元、调减1,121.61万元、调减295.22万元，调整金额绝对值占更正前净利润绝对值的比例分别为34.36%、152.43%、317.07%、21.37%。
11.卫宁健康（300253）
公司4月25日回购操作期间，在收盘前半小时内委托成交777,100股，成交金额6,012,599元。
12.立方数科（300344）
2022年1月27日，公司披露《2021年年度业绩预告》，预计公司2021年归属于上市公司股东的净利润为盈利4,500万元至6,500万元；扣除非经常性损益后的净利润盈利1,200万元至3,200万元。4月16日，公司披露《2021年度业绩预告修正公告》，2021年预计净利润修正为盈利2,000万元至3,000万元，扣非净利润修正为亏损0万元–1,000万元。4月25日，公司披露2021年年度报告，2021年经审计净利润为2,577.98万元，扣非净利润为-872.60万元，公司于2022年1月27日披露的业绩预告不准确且未及时修正。
13.熙菱信息（300588）
2022年1月28日，公司披露《2021年年度业绩预告》，预计公司2021年归属于上市公司股东的净利润为亏损3,800万元至4,800万元。4月13日，你公司披露《2021年度业绩预告修正公告》，2021年预计净利润修正为亏损7,600万元至9,100万元。4月25日，公司披露2021年年度报告，2021年经审计净利润为-8,545.86万元。公司2022年于1月28日披露的业绩预告不准确且未及时修正。
14.合力泰（002217）
文开福作为合力泰持股5%以上的股东于2022年3月11日至2022年3月21日以集中竞价交易方式被动减持合力泰股票2,112万股，占合力泰总股本的0.68%，涉及金额7,085.99万元，未按照相关规定在首次卖出的十五个交易日前披露减持计划。
15.ST爱迪尔（002740）
截至2020年4月30日，公司连续12个月内未披露诉讼、仲裁事项共计20项，金额累计25,732.69万元，占公司2018年经审计净资产的16.03%。上述事项迟至2020年5月9日在《关于深圳证券交易所关注函的回复公告》中予以补充披露。
16.青松股份（300132）
公司于2021年9月13日与关联方南平市海锦房地产开发有限公司签署了《合作购房协议》，构成关联交易，关联交易金额占公司2020年末经审计净资产的1.27%，公司未对该关联交易及时履行审议程序和信息披露义务。
17.岳阳兴长（000819）
（1）自2022年1月至公告日，公司与控股股东关联方发生日常关联交易8.95亿元，与5%以上股东湖南长炼兴长集团有限责任公司发生日常关联交易0.19亿元，分别占公司2021年经审计净资产的99.34%和2.14%。公司未及时对日常关联交易及时履行审议程序和信息披露义务。
（2）公司分别于2021年4月21日、4月27日、5月6月、2022年3月2日，以零利率向四位员工每人提供了25万元、为期五年的购房资助，合计金额100万元，未及时履行审批程序和信息披露义务。
18.东方园林（002310）
（1）2019年公司接受控股股东北京朝汇鑫企业管理有限公司和控股股东关联方北京朝阳国有资本运营管理有限公司提供的委托贷款和拆借资金等，构成关联交易，你公司未及时履行信息披露义务。
（2）公司在到期未能清偿北京中粤联合科技有限公司、苗永恒等16笔借款合计约5.01亿元时，未及时履行信息披露义务，也未在相关定期报告中披露相关情况；在子公司中山市环保产业有限公司于2021年12月、2022年1月被岳池县人民法院、中山市第一人民法院列入失信被执行人名单时，未及时履行信息披露义务；未及时披露2019年7月北京中诚泰富财务咨询有限公司因借款合同纠纷向法院起诉公司的有关事项；未及时披露大股东何巧女、唐凯2018年8月至2020年4月期间的股票质押情况。
（3）2018年至2019年，公司发生多笔民间借贷，向纪献磊、马立华、北京中粤联合科技有限公司、苗永恒等的多笔借款事项均未按照公司《董事会议事规则（2016年8月修订）》的相关规定经由董事会批准，存在董事会运作不规范的情形。
19.杭州高新（300478）
浙江东杭控股集团有限公司作为杭州高新持股5%以上股东在2021年12月21日至2022年4月28日期间通过司法拍卖、集中竞价和大宗交易方式合计增持杭州高新股份747.64万股，占杭州高新已发行股份的比例为5.80%，未及时履行信息披露义务，也未在履行信息披露义务前停止买入杭州高新股票。
20.富祥药业（300497）
（1）公司未在1月24日披露的《股票交易异常波动的公告》中准确、完整地披露生产莫匹拉韦、瑞德西韦中间体业务在手订单、占营收比重、研发投入等的实际情况，也未在1月24日、1月26日披露的《股票交易异常波动的公告》《股票交易异常波动的补充公告》《股票交易严重异常波动的公告》中准确、完整地披露前述产品仅能向单一客户上海凌富供应且未形成收入以及未直接或间接向辉瑞、吉利德、默沙东等供货的事实。相关信息披露不准确、不完整。
（2）在出现公司向辉瑞等企业供应新冠治疗药物中间体的传闻后，公司未能及时进行澄清，直至1月29日才在对深交所关注函回复公告中进行澄清。
21.ST东洋（002086）
（1）公司存在被控股股东山东东方海洋集团有限公司非经营性占用资金的情形，就非经营性占用公司的资金东方海洋集团未履行相应的归还承诺。
（2）公司存在违规对东方海洋集团及关联方提供担保的情形。
（3）公司《2020年度业绩预告》《2020年度业绩快报》预计净利润与实际经审计净利润差异较大、盈亏性质发生变化，公司未在规定期限内及时修正。
（4）公司发行募集资金总额57,391.40万元，截至2021年6月30日使用募集资金总额56,675.48万元。被东方海洋集团非经营性占用29,250万元，占募集净额的51.93%；被通过第三方公司挪用1,689万元，占募集净额的3.00%；被司法划扣609.87万元，占募集净额的1.08%，构成募集资金违规使用。
（5）公司控股股东东方海洋集团、时任董事长兼总经理车轼、董事兼副总经理车志远违规减持。
21.古井贡酒（000596）
张桂平作为古井贡酒的独立董事，其配偶吴兆兰于2022年2月9日、2月10日以集中竞价的方式买入古井贡酒股票30,700股，成交金额为695.10万元；于2022年2月10日、2月11日以集中竞价的方式卖出古井贡酒股票30,700股，成交金额716.03万元，构成短线交易。
22.新开源（300109）
2018年1月，北京国泽资本管理有限公司非经营性占用新开源资金18,000万元，2021年12月占用资金本息归还完毕，构成违规提供财务资助。
23.ST天山（300313）
（1）公司拟通过发行股份及支付现金的方式购买陈德宏等36名交易对方持有的大象广告有限责任公司96.21%股权时，大象广告未能真实、准确、完整向公司提供资金拆借、对外担保等信息，致使公司披露的重组报告书等文件及2018年半年度报告存在重大遗漏。
（2）大象广告纳入公司合并报表范围之后，违规向公司时任董事陈德宏的关联人提供财务资助2.007亿元。
（3）大象广告纳入公司合并报表范围后发生多起诉讼，涉及金额共计2.089亿元，占ST天山2017年末经审计净资产的57.39％。大象广告未及时向公司提供重大诉讼信息，致使公司未及时履行信息披露义务。
24.天际股份（002759）
星嘉国际有限公司作为天际股份第三大股东，持有天际股份3,014.89万股，占总股本的比例为7.5%。2020年10月，天际股份实际控制人吴锡盾、池锦华将各自持有的星嘉国际50%股权转让给新华融国际一人有限公司。2021年11月，新华融将星嘉国际股权分别转回至吴锡盾、池锦华名下。吴锡盾、池锦华、新华融在控制天际股份5%以上的股份发生变动时，未按规定及时编制并披露权益变动报告书。
25.ST爱迪尔（002740）
（1）爱迪尔通过公司员工苏某和大盘珠宝员工江某个人银行账户账外支付各类费用、虚增收入的方式，在2017年、2018年分别多计利润1,676.39万元和1,457.77万元，财务会计报告存在虚假记载。
（2）公司向狄爱玲等5名股东非公开发行股票3,058.69万股，非公开发行股份于2017年1月3日上市，上述事项经公司非正式决策程序决议。爱迪尔未在《非公开发行股票发行情况报告书暨上市公告书》及2016年至2020年定期报告中披露前述情况。
26.兴源环境（300266）
吴劼、双兴棋、立阳投资未履行与公司签订的《现金及发行股份购买资产之盈利预测补偿协议书》中约定的补偿义务。
27.特锐德（300001）
特锐德因对多个经营事项的会计处理存在差错，对2016年至2020年年度财务报表以及2021年前三季度财务报表进行了追溯调整。其中，调减2017年利润总额11,547.01万元、占调整前利润总额的比例为39.27%，调减2017年归属于母公司所有者的净利润8,675.65万元、占调整前净利润的比例为31.17%；调增2020年利润总额4,328.70万元，占调整前利润总额的比例为35.13%。
上交所监管动态
2022年5月5日-5月15日，上交所发出6份监管工作函，7份监管警示函，对4宗行为予以通报批评，对3宗行为予以公开谴责。
上市公司监管
注：表中上交所监管工作函为不公开内容
1.药明康德（603259）
股东上海瀛翊通过证券交易所集中竞价交易减持首次公开发行前股份，未能按其前期作出的承诺提前15个交易日向证券交易所报告备案减持计划及公告，未能预先披露减持计划，直至2021年6月12日才就相关股份买卖情况履行信息披露义务，违规减持股份金额巨大、情节严重。
2.振江股份（603507）
公司 2021 年三季报财务数据披露不准确。
3.安图生物（603658）
公司全资子公司郑州安图科技发展有限公司向招商银行股份有限公司郑州分行申请开立金额为8,000 万元的国内信用证，用于支付公司货款。安图科技于2022年3 月31日完成本次融资。公司对上述融资承担连带保证责任，公司提供担保时，担保对象安图科技资产负债率已超过70%，本次对外担保达到股东大会审议标准。但公司此前仅以董事会、监事会审议方式对安图科技作出年度担保授权，未就本次担保事项履行股东大会决策程序并及时履行信息披露义务。
4.*ST航通（600677）
公司拟分别向邹永杭、朱汉坤、张奕、南昌万和宜家股权投资合伙企业（有限合伙）发行股份购买其持有的智慧海派科技有限公司51%的股权，交易对方邹永杭、朱汉坤、张奕、万和宜家作为交易的业绩承诺方及补偿责任人，在标的资产业绩追溯调整后大额亏损、与承诺业绩出现盈亏性质的重大差异的情况下，一直未履行业绩补偿义务。
5.四川长虹（600839）
公司未及时披露鞍钢公司诉公司涉诉金额合计 16,058,000 元，占公司上一年度经审计净利润的 35.40%的一审判决结果。
6.鑫科材料（600255）
公司实际控制人李瑞金拥有控股股东表决权比例发生较大变化，公司迟至2022年2月19日才予以披露，信息披露不及时。
7.ST花王（603007）
（1）2020 年度，公司实际控制人控制的花王集团、王府酒店与公司存在非经营性资金占用，资金占用合计发生金额 15,722.98 万元，占公司上一年末经审计净资产的 13.59%，期末余额 11,508.40万元，占公司上一年末经审计净资产的 9.94%；实际控制人及控股股东花王集团于 2019 年度也存在通过备用金非经营性占用公司资金的情况。2019 年 1 月 2 日至 2019 年 12月 9 日，资金占用累计发生 5,200 万元，占公司上一年末经审计净资产的 4.85%。
（2）花王集团于 2015 年4 月与陈柳瑛、孙博真签订《股权转让协议（一）》，陈柳瑛于 2019 年 10 月通过书面方式提出回购要求，并与花王集团签订《股权转让协议（二）》，上述股权协议转让的相关事项涉及公司控股股东与受让方的代持安排及回购约定，应当及时披露。但公司与相关方迟至2021 年 4 月 20 日、5 月 18 日才披露协议的具体内容及相关安排，影响公司前期股权结构相关信息披露的准确性。
8.康隆达（603665）
中瑞世联资产评估集团有限公司和评估师胡家昊、牛苗苗就浙江康隆达特种防护科技股份有限公司拟增资事宜涉及的江西省丙戊天成环保科技有限公司股东全部权益价值出具资产评估报告项目中预测产能的评估依据不充分，预测产品销售量的评估程序不完整、不充分，预测产品单价的评估依据不合理，折现率参数取值未合理说明理由。
9.西藏旅游（600749）
2021年1月至4月，为解决已划转老员工安置等历史遗留问题，公司为实际控制人控制的新绎酒店管理有限公司部分员工代收代付社保、公积金款项126.09万元，占公司上一年末经审计净资产的0.12%，形成非经营性资金占用，2021年期初金额为99.32万元，合计金额为225.41万元，占公司上一年末经审计净资产的 0.22%。公司直至2022年3月15日，在2021年年度报告及2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明中才披露相关资金占用情况。
10.江南高纤（600527）
2022年1月27日至2月17日期间，叶金友多次买卖公司股票，买入28笔，合计买入股数20,273,740股，交易金额47,238,808.20元；卖出2笔，合计卖出股数 1,402,500股，交易金额 3,355,318 元。作为持有公司股份5%以上的股东，叶金友在6个月内买入公司股票又将其卖出，所涉公司股份1,402,500股，占公司总股本的0.08%，构成短线交易。
11.上海雅仕（603329）
（1）2019年7月末、8月末和9月末，公司分别计提存货跌价准备1,876.88万元、786.59万元和1,133.67万元，合计金额3,797.14万元，合计占2018 年经审计净利润的84.40%，但公司未及时履行临时公告信息披露义务，直至2019年10月31日才在2019年第三季度报告中披露相关信息。
2019年11月末，公司计提存货跌价准备1,424.96万元，占2018年经审计净利润的 31.67%，直至2020年1月23日才在2019年度业绩预亏公告中披露2019年度计提存货跌价准备相关信息。
（2）2019年6月，公司控股股东及关联方向公司代付3,170万元欠款，构成关联交易，金额占公司2018年经审计净资产的4.33%，已达到公司董事会审议和临时公告披露标准。但公司未按公司章程要求履行董事会决策程序，也未及时披露上述关联交易事项，且未在2019年半年度报告、2019年年度报告中予以披露。
（3）公司子公司江苏泰和国际货运有限公司使用募集资金向江苏慧鼎物流工程管理有限公司预付了钢材等采购款1,200万元，公司募集资金使用不规范。
12.开创国际（600097）
公司全资子公司上海开创远洋渔业有限公司拟与江苏深蓝远洋渔业有限公司开展合作租赁经营，双方协议约定暂定于2021年10月31日前完成海试并交付船舶，后船舶交接未按约定完成，公司对未按约定日期交付船舶并重新约定交付日期的进展情况，未及时履行临时公告的信息披露义务，直至2022年4月1日才在2021年年度报告中披露。