$招商银行(SH600036)$ 、$兴业银行(SH601166)$ 、$平安银行(SZ000001)$ 。
对8家股份制银行的“不良贷款率”、“拨备覆盖率”、“贷款拨备率”以及“不良贷款认定严格度”，进行了比较，数据源自这些银行的年报。
一、不良贷款率
表1汇总了8家股份制银行的“不良贷款率”。
从表1可以看到，招商银行的“不良贷款率”最低(2023年为0.95%)，平安、兴业、中信、光大次之(2023年为1.06%～1.25%）， 浦发、民生排第三(2023年为1.48%），华夏最差（2023年为1.67%）。
图1给出了招商、兴业，2006年～2023年，“不良贷款率”的变化情况。
图1显示，招商的“不良贷款率”，2006年～2017年，高于兴业；2018年～2023年，低于兴业。
二、拨备覆盖率
表2汇总了8家股份制银行的“拨备覆盖率”。
从表2可以看到，招商银行的“拨备覆盖率”最高(2023年为437.70%)，平安、兴业、中信次之(2023年为207.59%～277.63%）， 光大、浦发、华夏排第三(2023年为160.06%～181.27%）， 民生最差（2023年为149.69%）。
图2给出了招商、平安，2006年～2023年，“拨备覆盖率”的变化情况。
图2显示，招商的“拨备覆盖率”明显高于平安。
三、贷款拨备率
表3汇总了8家股份制银行的“贷款拨备率”。
从表3可以看到，招商银行的“贷款拨备率”最高(2023年为4.14%)，平安次之(2023年为2.94%），华夏、兴业、浦发、中信排第三(2023年为2.45%～2.67%）， 光大、民生最差（2023年为2.22%～2.27%）。
图3给出了招商、平安，2009年～2023年，“贷款拨备率”的变化情况。
图3显示，招商的“贷款拨备率”明显高于平安。
四、不良贷款认定严格度
表4汇总了8家股份制银行的“不良贷款认定严格度”。
“不良贷款认定严格度”参考“平凡价投人”使用的计算公式：
不良贷款认定严格度=不良余额/阶段三贷款余额
该指标越接近1，不良认定就越严格。
表4显示，招商"不良贷款认定严格度"最高(2023年为1)，中信、光大、平安次之(2023年为0.95～0.97)， 华夏、兴业排第三(2023年为0.90～0.91）， 民生、浦发"不良贷款认定严格度"最低（2023年为0.73～0.76）。
图4给出了招商、浦发，2018年～2023年，“不良贷款认定严格度”变化情况。
图4显示，招商不良贷款的认定，始终最严格；浦发的"不良贷款认定严格度"逐年降低，说明浦发不良贷款认定的严格程度，越来越稀松。
五、小结
1）“不良贷款率”，招商最低，华夏最高；
2）“拨备覆盖率”、“贷款拨备率”，招商最高，民生最低；
3）“不良贷款认定严格度”，招商最严，浦发最稀松。