04-17 22:23
没那么复杂,就是收不回款,合同都签了,东西也做了,甲方不验收付不了款,本质上就是自己垫钱给甲方备货,J口的活都这样,从模式上看一直都不是个好生意
2023年一季度是
从数据上可以看出现金流量金额负值越来越大了,那么从财务视角怎么解读呢?
经营活动产生的现金流量净额是负数,说明应收账款减少;存货增长了,说明企业账款回收尚可,但原料购置用资金量大于货款回收量,注意是否有积压库存的情况存在。
一、总体分析现金流量结构,认定企业生命周期所在阶段
现金流量结构十分重要,总量相同的现金流量在经营活动、投资活动、筹资活动之间分布不同,则意味着不同的财务状况。
一般情况下:
当经营活动现金净流量为负数,投资活动现金净流量为负数,筹资活动现金净流量为正数时,表明该企业处于产品初创期。在这个阶段企业需要投入大量资金,形成生产能力,开拓市场,其资金来源只有举债、融资等筹资活动。
所以目前企业正在成长过程中
看出原材料采购中增长比较大。
所以个人认为现金流量金额为负是一种利好!
没那么复杂,就是收不回款,合同都签了,东西也做了,甲方不验收付不了款,本质上就是自己垫钱给甲方备货,J口的活都这样,从模式上看一直都不是个好生意