12月12日，证监会公布了一则行政处罚书，详细披露了潘日忠作案细节，并对其处以相同金额罚款，共计罚没4.46亿元，这也是2021年证监会对个人操纵市场行为最高罚没金额。

1970年出生的潘日忠，现年51岁，山东省莱阳市人。为实施操纵行为，潘日忠自行借入部分证券账户，并通过配资中介董某、王某明配资借入部分证券账户，共控制并使用“戴某芳”等71个证券账户。操纵的股票涉及四只，分别是天铁股份、嘉澳环保、鼎捷软件、瑞普生物。

2018年12月19日至2019年3月1日，潘日忠控制使用31个账户，采用多种手段影响“天铁股份”交易价格和交易量，盈利0.37亿元；2019年1月14日至2月15日，潘日忠控制使用32个账户，操纵“嘉澳环保”盈利0.34亿元；2019年3月14日至4月15日，潘日忠控制使用42个账户，操纵“鼎捷软件”盈利1.33亿元；2019年4月1日至5月22日，潘日忠控制使用49个账户，操纵“瑞普生物”盈利0.20亿元。

在作案手法上，潘日忠多采用集中资金优势、持股优势连续买卖后，在自己实际控制的账户之间进行交易来操纵股价。例如，在其盈利最多的鼎捷软件上，2019年3月14日至4月9日，共计18个交易日系建仓拉抬阶段。潘日忠账户组买入3271.03万股，买入成交金额5.53亿元，卖出395.04万股，卖出成交金额6592.95万元。


上述区间内有5个交易日账户组持有鼎捷软件数量占全部流通股本比例超过5%。鼎捷软件股价从14.68元/股上涨至23.67元/股，涨幅61.24%。同期创业板综指累计上涨2.79%，偏离58.45%。

2019年4月10日至4月15日，共计4个交易日系出货阶段。潘日忠账户组竞价卖成交量占市场成交量日均20.01%。账户组持有鼎捷软件数量占全部流通股本比例由10.96%下降为0。期间，鼎捷软件股价从23.67元/股跌至19.78元/股，跌幅16.43%。同期创业板综指累计下跌4.27%，偏离12.16%。