第一，关于业绩推算
据我个人推测，一心堂今年的营收大概是179亿左右，归母净利润大概是10.42亿左右。
这个数据是如何估出来呢？
我们现在已经知道一心堂2023年一季度营收44.36亿，净利润2.39亿，净利润率5.48%。
1.动手统计过去4年，一心堂一季度营收和全年营收数据，然后看一下一季度占比，我们可以得到这样一组数据：
我们会发现一个明显的规律，在这4年里，每年一季度营收占全年营收的比例，基本稳定在23%-24%之间。 据此判断，我保守估计：2023年一季度营收也大概会占到全年营收的24.70%左右，则全年营收为44.36亿/24.70%=179亿左右，而根据过去5年平均净利润率大概为5.80%继续推断，2023年全年净利润大概为179亿*5.80%=10.42亿左右。
第二，关于买点分析
2023年全年净利润推算为10.42亿，给予25PE，合理市值为10.42亿*25=260亿
买点为合理市值打7折，即260亿*0.7=182亿，目前一心堂的市值为161亿。
如果更保守一点，可以刨掉20%的资本再支出，那么理想买点是182亿*0.8=145亿
注：以上内容为本人的粗浅见解，请谨慎参考，切勿作为买卖依据。