$*ST佳沃(SZ300268)$ 为解决净资产为负的问题已采取的应对措施及其进展情况，拟采取的应对措施及其可行性

（一）已采取的应对措施及进展

1. 公司以控制流动性风险为经营前提，加强公司全面预算管理，强化内部 经营责任考核，降低费用开支，提升盈利能力。同时，做好科学的资金统筹，合 理安排资金使用，重点关注应收账款及存货周转效率，加快资金周转。

2. 公司持续与银行、非金融机构等借款人协商给予贷款展期、续贷、新增 综合授信或债转股、利息减免等各项可行措施优化公司资本债务结构，同时加强 财务成本管理和筹划，以降低公司财务成本。公司已于 2023 年 1 月份启动银团 置换的各项工作，接触多家意向参与银行，并已进行多轮的洽商与谈判，目前已 就核心条款与多家牵头行基本达成一致，正在持续推进中。具体进展详见本题回 复“二、（一）短期借款、一年内到期非流动负债明细及大额资本性支出计划情 况”中“近两年现有货币资金及现金流情况”。

3. 公司控股股东佳沃集团有限公司（以下简称“佳沃集团”）财务状况良好， 截至 2023 年 06 月 30 日总资产 2,375,160.36 万元，净资产 794,207.61 万元（未 经审计）。其将会在实际需要时候给予公司必要的财务和业务方面的支持，如流 动性支持、债务减免、优质资产赠予或注入公司等，以进一步支持公司及其子公 司的经营和发展。目前公司已经就净资产转正的问题与控股股东进行沟通，目前 仍在推进过程中。

4. 公司在保持业务稳定性、盈利可持续性的基础上进一步梳理公司及子公 司所拥有的各项资产情况，同时全力推进 2023 年已开展并尚在跟进中的项目， 如国产供应商替代、同业区域联合运营等，通过以上措施提升公司的可持续经营 能力，维护股东权益，消除净资产为负等不确定因素对公司的影响。

5. 针对公司智利子公司存在的超产情形，公司已开始采取法律手段追究所 有对造成子公司超产情形负有决策管理责任和向董事会报告责任的相关人员（前 股东和已解职高管）的法律责任并要求赔偿。具体进展详见第 4 题回复“一、佳 佳沃食品股份有限公司 3 沃食品境外仲裁、诉讼事项的最新进展情况”。公司将以法律途径维护公司及全 体股东利益，后续将根据仲裁的进展情况及时履行相应的信息披露义务，敬请广 大投资者注意投资风险。 截至目前，上述各项应对措施中各层级融资正处于积极推进阶段，其实施的 可行性将取决于借款人的决策审批，并需履行上市公司内部审议和决策程序，以 及涉及需要得到有权监管机构批准的，尚需取得相关批准。鉴于目前前述各项应 对措施均存在一定的不确定性，敬请广大投资者注意相关风险。

（二）拟采取的措施及可行性

1. 配合推动重整程序 目前，公司尚未收到法院对申请人申请公司重整的受理文件，申请人的重整 申请能否被法院裁定受理，以及具体时间尚存在不确定性。无论是否进入重整程 序，公司将在现有基础上积极做好日常经营管理工作。 在法院受理审查案件期间，公司将依法配合法院对公司的重整可行性进行研 究和论证，同时确保生产经营稳定进行，以避免重整对公司的日常生产经营造成 重大影响。若法院裁定受理重整申请，公司将主动配合法院及管理人依法有序开 展重整工作，依法履行债务人的法定义务，争取多方支持，以期实现重整工作的 顺利推进。

2. 继续与控股股东、借款人保持沟通 目前公司将就净资产转正的问题继续与控股股东进行沟通，与银行、非金融 机构等借款人继续协商给予贷款展期、续贷、新增综合授信或债转股、利息减免 等具体措施。

3. 引入战略投资者 从未来战略发展角度出发，公司将通盘考虑和论证在上市公司层面及子公司 层面引入战略投资者的可行性及相关方案设计，以可为公司业务和战略发展提供 资源和助力、有助于优化公司债务和资本结构等为标准梳理潜在战略投资者的范 围，并以向特定对象发行、债转股或子公司增资等多种可行途径引进和获取更多 资源与资金，在资金、业务、财务等方面全面提升抗风险能力，激活公司发展后 劲，实现公司长远健康发展。 截至目前，上述各项应对措施中引进战略投资者、各层级融资等方式正处于 佳沃食品股份有限公司 。

4 积极推进阶段，其实施的可行性将取决于潜在投资者的决策审批，并需履行上市 公司内部审议和决策程序，以及涉及需要得到有权监管机构批准的，尚需取得相 关批准。鉴于目前前述各项应对措施均存在一定的不确定性，敬请广大投资者注 意相关风险。