SH交易所发出"监管工作函"的主要依据：

《上海证券交易所股票上市规则》

第十三章 日常监管和违规处理

第一节 日常监管

13.1.1 本所可以对本规则第1.4条规定的监管对象，单独或者合并采取下列日常监管工作措施：

（一）要求对有关问题作出解释和说明；

（二）要求提供相关文件或者材料；

（三）要求相关中介机构进行核查并发表意见；

（四）发出各种通知和函件等；