迪安应收高达80亿，40亿的银行负债，还有8亿的商誉一共是128亿， 单就这一块就超过金域68亿，事实上纯粹就员工数和实验室以及检测项目，迪安都不比金域差太多；
即便是这么低迷的行情，ICL的估值依然是纯实验室检验的营收✘2PS+， 按逻辑迪安单纯这一块的估值就会有大概100亿，卖试剂✘0.5PS，也有50亿，所以迪安的合理估值应该是150亿！
那为什么目前仅仅只有80多亿市值？？我认为就是迪安比金域多出了68亿的营收，负债和商誉，而市场目前认为这一块是不良的，故150-68=82亿市值……
所以目前投资迪安，玩的就是两个预期，一个就是五年后如果这些负债和营收慢慢和金域医学看齐，商誉清零，再一个就是五年后迪安的纯实验室营收和金域的今天看齐，如果这两个条件达到，迪安的市值一定会看到200亿市值以上，大概率市值翻三倍！
所以未来迪安就关注两点:
1）应收的回款，负债的降低；
2）纯实验室营收是否在增长；
$艾迪康控股(09860)$$金域医学(SH603882)$
