广寿仙 的讨论

资产负债表在计算的时候，会自动把保险柜里的现金加上银行的存款，合并为一个科目，就是资产负债表里面的货币资金。[捂脸]

学习基本的财务知识很重要，多百度了解吧。货币资金是现金加银行存款，交易性金融资产一般是指比较安全的财务理财，当然投资股票债券也属于此范围，企业炒股很少，大部分是保本理财，

不是看总额，是看加起来新增金额是不是比利润大？有些单位没有交易性金融资产，一般属于资金不充裕的，如果有几十亿的资金充足的，基本都会拿出部分理财，一般进入交易性金融资产科目。

你这个逻辑没错，但是有些公司会有冻结货币自己较多的情况。中药被上下游影响也有一定的小周期。最好的衡量现金能力的方法是：
核心利润 / 经营性现金流量净额 = （毛利 - 税 - 各项费用）/ 经营性现金流量净额；这个数据直管的反应了，直接通过经营卖货得到的利润，转化为现金的能力。没必要去资产负债表上找茬

也可以看现金流，现金流如果超出利润也说明收回了真金白银

现金加银行存款这两个资金都在银行存放吧？不会把现金放在公司保险柜吧？

货币资金和交易性金融资产有什么区别吗？这些钱都放在公司银行账户吗？

货币资金和交易性金融资产总额大于利润还是这两个科目增加的金额大于利润？

[玫瑰]

资金都存在公司银行账户里面是吧？这些资金谁可以动用它？