今天有朋友提到近两日我统计的财通精选折价变化较大，对比近期的两张统计表：
可以看到，折价变化大的原因其实是我计算的调整净值导致的，实际净值只增长了1.5%左右，而调整净值增长了接近4%。
我先说明下计算调整净值的原因和我计算调整净值的方法：
由于统计实际净值时，并未考虑到管理费和其他权益持仓净值影响，所以我采用对比前一日账面净值和前一日公布净值的差异，对实际净值做相对于的调整。
我此前采用的方法是百分比法：
调整幅度=（当日估算净值/当日公布净值-1）*100%
调整净值=当日实际净值/(1+前一日调整幅度)
也就是账面净值多计算的部分，对实际净值做出相对应的调整。因此我的前一日统计表是这样的：
大家可以看到估计误差前一日只有0.24%，而之前的误差高达2%，因此近日统计的调整净值波动较大，同时影响了折价情况。
此外，我也一直在考虑这样做调整的合理性，因为其实其他的基金费用和持仓净值的变化是直接反应在净值中的，并不会像定增项目一样，把收益净值摊薄，所以我在考虑使用绝对净值调整的方式，即调整净值的绝对大小，而不是按百分比调整，采用新的调整方式：
调整净值差=当日估算净值-当日公布净值
调整净值=当日实际净值-前一日调整净值差
我认为新的调整方式相对更合理一些，不知道大家有什么看法？欢迎交流！