大连热电明天终于要复牌了，被康辉新材借壳上市。
等待的日子真是煎熬啊。
要去接小猪了，不写枯燥的分析，简单几句白话文说一下这事儿的来龙去脉吧。
其实去年大连热电就和恒力石化谈分拆借壳上市的合作，准备把恒力石化的康辉新材借大连热电的壳上市。俩娃谈得兴起，大连热电干脆停牌，差点把生米煮成熟饭。不过那次最后还是没谈好，大连热电失意地复牌了。当时谈崩的最重要原因是大连热电有资金被控股股东占用，年报内控还被出具了否定意见，戴上了ST帽。怕这扯皮拉筋的事影响重组大计，俩娃只好理性地暂时分手了。
不过俩娃分手没分心，一直旧情未断。大连热电的实控股东把违占资金还清后，去年年报内审达标，大连热电安全摘帽。
摘帽后没多久，一直没断联系的俩娃又凑在了一起。这次，再也没有什么能够阻挡两娃的激情燃烧。它俩选了一个好日子，对，就是明天，复牌官宣，好事将成。
极简版的借壳上市方案：
一、清空老资产。大连热电把所有的资产全部打包卖给大股东洁净能源集团（或其指定的第三方），形成空壳。
二、装新资产。大连热电向恒力石化、恒力化纤发行股份，购买他俩持有的康辉新材100%股权，把康辉新材装入壳。这样，康辉新材借用“大连热电”这个壳实现了上市。
三、募集配套资金：向不超过35名特定投资者非公开发行股份，筹钱。
嗯啦，就这样。
接小猪下自习，扯呼~