很多人很喜欢投资银行股，觉得它稳健，商业模式稳定，利润稳定，护城河足够深，估值还便宜！
诚然，这些都是银行股的优点！买银行股，很难让你产生比较大的亏损，更多的时候，甚至还跑赢银行存款！所以，真正聪明的投资者，于其把钱存在银行，真就不如买个银行股赚分红！
这么多的银行，到底哪家最好呢？如果看公募基金的持仓，但凡布局银行股的基金，最喜欢买的银行就是招商银行，这几年基金青睐的银行又多了两家家，那就是宁波银行、南京银行！
它们真的是基本面最好的银行吗？
谁是基本面最好的银行？
谁是基本面最好的银行？因为银行股众多，我们今天缩小范围，暂时不考虑工、农、中、建、交、邮储6大国有银行，它们承担了太大社会责任，必然在股东回报上难以成为最佳，也不考虑各个地方小银行，我们把比较的对象缩小为头部的一些股份制银行！
为了方便比较，我提取了它们2023年Q3季度的一些核心财务数据，结果如下：
（1）营业收入
从营收规模来看，排名如下：招商银行 > 兴业银行 > 中信银行 > 平安银行 > 光大银行 > 民生银行 > 浦发银行 > 华夏银行 > 浙商银行 > 宁波银行 > 南京银行
（2）净利润
从净利润来看，排名如下：招商银行 > 兴业银行 > 中信银行 > 平安银行 > 光大银行 > 民生银行 > 浦发银行 > 宁波银行 > 华夏银行 > 南京银行 > 浙商银行
宁波银行 和 南京银行 逆袭，在营收落后的情况下，净利润更高，盈利能力更强！
（3）ROE
从净资产收益率角度来看，比较银行的盈利效率，盈利效率最高的3家银行是：招商银行、宁波银行、南京银行！
（4）净利差
净利差是衡量银行贷款生息收益 和 存款付息成本 之间的价差，对于靠存贷差依赖度高的银行来说，净利差越大，通过吸储放贷实现的收益越高！
净利差最高的4家银行是：光大银行、平安银行、招商银行、宁波银行！
（5）非利息收入占比
非利息收入，体现是银行除了存贷差，其他业务创造收入的能力，也是银行一直在发展的方向！
非利息收入占比最高的3家银行是：南京银行、招商银行、宁波银行！
（6）不良贷款比率
不良贷款比率，衡量的是银行的各项次级贷款占比情况，反映的是银行的贷款质量和潜在风险！
不良贷款比率最低的3家银行是：宁波银行、南京银行、招商银行！
（7）不良贷款拨备覆盖率
不良贷款拨备覆盖率，是评估银行价值的一个非常重要的指标，我们在看银行利润表时，如果不关注拨备覆盖率的变化，很难准确评价银行的利润水平！
为什么？因为银行的利润表是可以“合法合规”调节的，玄机就藏在拨备覆盖率里！
所谓拨备，简单来说，就是银行在发放贷款时，为了预防未来可能会产生的损失，在损失还没有发生时，就提前“预估”一个坏账损失，它并不是真实发生的坏账，而是预估的！
这会产生什么影响？可以调节银行利润！
当银行发放的贷款真的产生坏账时，可以通过之前预提的拨备去核销损失，这样实际产生的损失就不会在当期的利润表体现！银行的利润表就会比真实的好看，一边在经济不景气时，大家通常会预估银行应该会利润下滑，但实际并没有明显变化，主要就是通过这种方式实现的！
同样，当经济景气，银行利润比较多时，可以通过多提一些拨备，多预估一些贷款损失来“隐藏”一部分利润，为未来业绩不好留有余地。这也是为什么经济特别好时，银行利润好像也没有大幅增长的原因！因为对银行来说，太赚钱也不是件好事，容易遭人恨！
不良贷款拨备覆盖率越高，说明银行对未来可能会发生的贷款损失，准备越充足，提前留有的余地更大！
不良贷款拨备覆盖率最高的3家银行是：宁波银行、招商银行、南京银行！
（8）拨贷比
拨贷比，是衡量银行计提的拨备，占总贷款的比率！这个比值越高，说明银行对未来的准备越充足！
综上所述，从以上八个维度来看，在排名前三中出现最多的银行就是：招商银行、宁波银行、南京银行！这也跟公募基金持仓是基本相符的，如果你去仔细扒一下机构持仓，就会发现，机构最喜欢买的，也是这三家银行！
$招商银行(03968)$ $宁波银行(SZ002142)$ $南京银行(SH601009)$
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