又仔细想了一下，这种算法最大的问题是会导致多年的拨备计提过多或或过少的部分集中在一年的净利润中体现。还是回拨到净资产合适。举个例子，一家银行利润100亿，拨备100亿，不良100亿，按你的算法，它的真实净利润就是0，roe也是0，这合适吗？