财务报表中对有大幅变动的财务项目的原因说明如下:
货币资金变动幅度为-33.76%,原因:年末购买交易性金融资产。应收款项变动幅度为79.77%,原因:本期收入增加及ITO业务增长。应收款项融资变动幅度为142.84%,原因:本期承兑汇票增加。预付款项变动幅度为-36.8%,原因:本期支付货款。存货变动幅度为-54.62%,原因:太明环保确认收入、结转成本。其他流动资产变动幅度为-58.96%,原因:待抵扣增值税进项税额减少。短期借款变动幅度为-100.0%,原因:本期偿还借款。应付票据变动幅度为-100.0%,原因:银行承兑汇票到期。合同负债变动幅度为-46.34%,原因:本期项目制合同确认收入占比降低。其他应付款变动幅度为-43.6%,原因:本期限制性股票回购款减少。其他流动负债变动幅度为-82.8%,原因:本期待转销项税额减少。租赁负债变动幅度为-30.2%,原因:本期尚未支付的租赁付款额减少。未分配利润变动幅度为64.31%,原因:本期收入增加。营业收入变动幅度为38.4%,原因:本期系统集成和ITO收入增长。营业成本变动幅度为44.77%,原因:本期人员增加,人工及天明环保成本增加。销售费用变动幅度为-11.6%,原因:本期减少销售人员。管理费用变动幅度为-15.15%,原因:本期减少管理人员。财务费用变动幅度为125.83%,原因:本期贷款利息。研发费用变动幅度为-31.65%,原因:本期减少研发人员。经营活动产生的现金流量净额变动幅度为121.65%,原因:本期收入增长回款增加。投资活动产生的现金流量净额变动幅度为-117.19%,原因:本期理财到期。筹资活动产生的现金流量净额变动幅度为70.53%,原因:本期贷款。利息费用变动幅度为468.18%,原因:本期贷款利息增加。投资收益变动幅度为659.61%,原因:处置金融工具取得的投资收益增加。公允价值变动收益变动幅度为-163.66%,原因:股票价格波动。资产减值损失变动幅度为-235.67%,原因:存货跌价损失变动。营业利润变动幅度为180.97%,原因:本期收入增加。利润总额变动幅度为180.85%,原因:本期收入增加。所得税费用变动幅度为103.36%,原因:上期亏损,存在可弥补亏损。净利润变动幅度为184.15%,原因:本期收入增加。持续经营净利润变动幅度为184.15%,原因:本期收入增加。归属于母公司所有者的净利润变动幅度为185.05%,原因:本期收入增加。少数股东损益变动幅度为154.78%,原因:天明环保利润增加。收到的税费返还变动幅度为-52.2%,原因:本期退税收入减少。收到其他与经营活动有关的现金变动幅度为30.73%,原因:本期保证金等收回增加。支付的各项税费变动幅度为30.8%,原因:本期增值税增加。收回投资收到的现金变动幅度为-74.78%,原因:本期收回投资减少。取得投资收益收到的现金变动幅度为-61.12%,原因:上期财通证券出售,本期无。收到其他与投资活动有关的现金变动幅度为-100.0%,原因:上期收到期货保证金等本期无。投资支付的现金变动幅度为-46.77%,原因:本期购买理财减少。取得借款收到的现金变动幅度为-97.01%,原因:本期贷款减少。偿还债务支付的现金变动幅度为-95.45%,原因:本期借款还款减少。分配股利、利润或偿付利息支付的现金变动幅度为-99.98%,原因:本期未分红。支付其他与筹资活动有关的现金变动幅度为777.75%,原因:本期退回限制性股票款。现金及现金等价物净增加额变动幅度为-205.34%,原因:本期收款增加。证券之星价投圈财报分析工具显示:
资产质量方面,公司应收账款体量较大。建议在年报或半年报中查看该会计项目的两个信息,其一是计提,对于大概率收不回的款,公司一般会做坏账准备,可查看计提的金额和准备估算规模。另外就是应收账款账龄,就是这笔帐欠了多少长时间了,一般大部分都是一年以内的,如果超一年的应收账款占比较高则需要重点注意。重点关注公司信用资产质量恶化趋势。
营收分析方面,公司最新一期年度报表的现金流为正,经营性现金流相对利润差距较大,建议重点核实下原因。
经营开支方面,公司研发费用相较利润规模较大,可能比较依赖研发,重点关注公司产品和服务研发周期。公司经营中用在研发上的成本不少。
从公司近一年的财务报表来看,在盈利能力方面,主营业务在产业链地位一般,利润率一般,营销是有不小投入,行业有一定竞争压力。
进一步分析公司近十年以来的历史财务报表,整体来看盈利不是很稳定。盈利能力常年一般,历史财报出现过经营困难的时候。业务体量近5年来有过中速增长。利润近5年来有过高速增长,近年来开始超高速增长。
财报体检工具显示:
建议关注公司现金流状况(近3年经营性现金流均值/流动负债仅为-10.3%)建议关注财务费用状况(近3年经营活动产生的现金流净额均值为负)建议关注公司应收账款状况(应收账款/利润已达152.37%)以上内容由证券之星根据公开信息整理,由算法生成(网信算备310104345710301240019号),与本站立场无关,如数据存在问题请联系我们。本文为数据整理,不对您构成任何投资建议,投资有风险,请谨慎决策。