作者 | 张一凡《全媒融合网》
编审 | 王怀南
编辑 | 源心
来源 | 全媒融合网
近日，国能日新科技股份有限公司（以下简称“国能日新”）披露了2023年三季度报告，该公司前三季度营业收入为3.09亿元，同比增长40.45%；归属于上市公司股东的净利润为5182.15万元，同比增长41.88%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为4296.57万元，同比增长29.06%。
10月中旬，国能日新还披露了2023年度向特定对象发行A股股票修订预案。据悉，该公司本次发行的发行对象为公司实际控制人雍正，拟以现金方式认购该公司发行的全部股票。
为何国能日新IPO融资刚过1年却又融资？
IPO募资8亿近超募1倍
时隔1年又定增融资4.57亿元
《全媒融合网》观察发现，国能日新本次定增拟融资4.57亿元，向实际控制人雍正发行股票数量不超过941.33万股股票，发行股票的发行价格为48.5元/股，不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的80%，发行完成后，实控人所认购的股票自本次发行结束之日起36个月内不得转让。
据悉，国能日新本次定增扣除发行费用后的募集资金净额将用于该公司平台项目和补充流动资金。其中，2.1亿元用于多应用场景下电力交易辅助决策管理平台项目、1.97亿元用于新能源数智一体化研发平台建设项目和5000万元补充流动资金。
另外，《全媒融合网》注意到，国能日新2022年4月在创业板上市，拟募集资金3.45亿元，实际募集资金8亿元，超募1倍有余。其中，该公司首次公开发行股票实际募集资金净额为7.12亿元，扣除募投项目资金需求后，超出部分的募集资金净额为3.67亿元。
据了解，国能日新IPO募集资金主要用于新能源功率预测产品及大数据平台升级项目和新能源控制及管理类产品升级项目。
年报显示，国能日新于2022年5月31日召开2021年年度股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意使用超募资金1.1亿元永久补充流动资金，占超募资金总额的29.99%。同日，该公司审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意使用金额不超过3亿元的暂时闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理。
“缺钱”上市以来
自由现金流多呈现流出状态
公开资料显示，国能日新是服务于新能源行业的软件和信息技术服务提供商。该公司主要面向电力市场主体提供新能源信息化产品及相关服务，产品主要以新能源发电功率预测产品为核心，以新能源并网智能控制系统、电网新能源管理系统为辅助，以电力交易、智慧储能、虚拟电厂相关创新产品为延伸和拓展。
2022年，国能日新实现营业收入3.6亿元，同比增长19.78%；实现归属于上市公司股东的净利润6708.21万元，同比增长13.36%。
事实上，新能源发电功率预测产品是国能日新核心产品，也是该公司收入的主要来源。其中，2022年新能源发电功率预测产品实现营业收入2.6亿元，占总营业收入的72.21%；新能源并网智能控制产品实现营业收入5507.45万元，占总营业收入的15.32%；新能源电站智能运营系统实现营业收入740.48万元，占总营业收入的2.06%；电网新能源管理系统实现营业收入1980.44万元，占总营业收入的5.51%。
不过，《全媒融合网》注意到，国能日新上市以来自由现金流多数时候呈现流出状态。
2022年半年报、2022年三季报、2022年年报、2023年一季报、2023年半年报和2023年前三季度报告，国能日新经营活动产生的现金流量净额分别为-585.71万元、359.85万元、5935.61万元、-5253.65万元、-2526.99万元和-2410.92万元，投资活动产生的现金流量净额分别为-1.55亿元、-1.76亿元、-1913.27万元、-2.05亿元、-2.67亿元和-2.5亿元。
通过国能日新产生的经营活动产生的现金流量净额与投资活动产生的现金流量净额两项指标对比不难发现，除2022年报外，2022年半年报、2022年三季报、2023年一季报、2023年半年报和2023年前三季报都为负值；从趋势来看，2023年以来负值有增大趋势。