发布于: 雪球转发:0回复:13喜欢:0
$华瀚健康(00587)$ 有一件事情是确定发生的,就是公司总是要公布年报的,无论是基于独立第三方报告的有保留意见的安永报告,或是最终完全变更为另外一家审计行的报告。为什么那么说呢,看看贵州省委书记、省长副省长和中国银行的董事长、行长这些高官政要、商界大佬都往公司办公室跑,也知道公司是有些门道的。公司的股东实力虽然一般,但是债权人都是国字号,包括信达资产、长城资产、海通证券等等。
年报出来以后,其他数字都不用看,就是每股净值到底是多少? 按照公司中报,每股净资产应该是1.19,正常情况下年报时每股净资产应该在1.2以上。第一种可能是,报出来的数据低于1元,那什么都不用说了,管理层基本要承担刑事责任,要么严重虚增利润,要么挪用公司资产。大股东位置估计要让出来,华润、复星、国药一堆大鳄都喜欢医疗医药资产。单纯一个德昌祥,估计也能卖个40亿港币。难听点说,老板不在了,公司还在。这种例子在香港也发生过很多次。第二种可能是,净值产还是1.2,报表含金量受到投资者质疑,但是管理层依旧控盘上市公司。稳定股价基本就看管理层的意愿了,找一家合作伙伴来增持维稳股价或者派发一次一毛钱的特别现金股息都会有效。
公司聘请安永做了多年审计,本来希望大家相信安永,减少一些沟通成本和信用成本,结果没想到关键时候安永在背后捅了一刀,增加了审计内容和审计程序,也算是个教训吧。下一个财年跟安永拜拜是铁定的了。唯一不确定的,倒是什么时候可以公布年报。年报一出来,股票能复牌,很多事情就见分晓了。

全部讨论

2016-10-09 17:37

公司年报的披露更多取决于监管的要求,如果监管要求的披露更加严格的话审计师自然要做更多功课,现在港股的年报披露给予了公司太大的自由度,审计师的审计深度自然也就不够,也没必要。所以在港股相信审计师是没什么用的,港股中小盘跟大股东不熟等于把命交到别人手里,如果对方是好人你就赚了,如果碰到坏人你就死定了,不管公司好不好

2016-10-07 16:28

安永这一刀防不胜防!

没有说华瀚没有财务作假的嫌疑。先假定华瀚作假了,而且是12-13年财报的事情。那时候安永已经接手华瀚审计,但没有审出任何假名堂,“无保留意见”。尽管市场上不时有散布的华瀚作假的传言,作为一个不可能亲自看财务账本的小投资者,应该信谁?当然信安永。

接下来13-14、14-15安永也“无保留意见,那么,是不是更该信安永?

可悲的2016来了,就在投资者充分信任安永的时候,就在做空者攻击华瀚的时候,安永在财报公布的当口,增加了审计内容和审计程序,导致财报不能按时发布,被迫停牌!

那么,到底是谁作假了?如果华瀚作假,安永有责任审计出来,一年审不出二年也该审出,二年审不出三年也该审出。很显然,如果华瀚确实有财务作假的话,那么安永的审计也一直在作假。

如果华瀚没有作假,安永阻碍了财报按时发布,为了什么?为了证明自己没有作假?那么前后两个动作至少有一个是假的,安永连自己曾经干过的事情都不敢认定是不是作假。

安永这一刀捅得华瀚很要命,也捅得华瀚投资者很痛。最后,安永也捅伤了自己,也许要命!

2016-10-07 14:23

给您说句悄悄话,德昌祥已经出售9200万

2016-10-07 13:23

很客观的分析。

2016-10-07 13:22

发可转债的是中国华融和建银国际。其他的完全认同

2016-10-07 13:06

这家安永不厚道

2016-10-07 13:01

支持,完全同意