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数据来自: Datayes!风险提示: 以下内容由机器节选自上市公司公告，请以上市公司公告为准#01 万方发展昨日万方发展因为未及时披露公司重大事项、未依法履行其他职责被中国证券监督管理委员会吉林监管局出具警示函、责令改正。这是公司近半年来第2次因为违规被处罚。处罚情况
数据来自: Datayes!中国证券监督管理委员会吉林监管局提到的具体处罚原因和处罚措施如下:2023年12月19日,长春市中级人民法院作出民事判决(2023吉01民初127号),判决北京万方源房地产开发有限公司(以下简称“万方源”)以其所持有的万方城镇投资发展股份有限公司(以下简称“万方发展”)合计9,086万股(占公司总股本的29.18%)变卖后所得价款,用于偿还吉林九台农村商业银行股份有限公司的欠款本金7.35亿元、利息(包括逾期利息)以及违约金,张晖、刘玉、刘戈林是该案共同被告。2024年1月23日,长春市中级人民法院公告了上述《民事判决书》。迟至2024年3月12日,万方发展才披露上述判决情况。根据《上市公司信息披露管理办法》第五十二条的相关规定,我局决定对万方发展、万方源、张晖、刘玉、刘戈林、郭子斌采取出具警示函措施。中国证券监督管理委员会吉林监管局提到的具体处罚原因和处罚措施如下:2022年10月25日,你公司控股子公司吉林万方迈捷农业产业发展有限公司(以下简称“万方迈捷”)与吉林九台农村商业银行股份有限公司长春分行、辽源农村商业银行股份有限公司及东辽县农村信用合作联社(以下简称“债权人”)签订借款合同,借款金额4,300万元,借款期限为2022年10月25日至2023年10月24日,你公司为万方迈捷上述借款、利息及违约金等提供连带责任担保。2023年10月24日,万方迈捷未能偿还上述到期债务,也未与债权人签署续贷合同,未清偿到期债务本金占你公司最近一期经审计净资产的18.83%,你公司未披露上述重大债务到期未清偿事项。根据《上市公司信息披露管理办法》第五十二条相关规定,我局决定对你公司、张晖、刘玉、章寒晖、谌志旺、郭子斌采取责令改正措施。#02 ST九芝昨日ST九芝因为其他、未依法履行其他职责被中国证券监督管理委员会湖南监管局出具警示函。处罚情况
数据来自: Datayes!中国证券监督管理委员会湖南监管局提到的具体处罚原因和处罚措施如下: 九芝堂股份有限公司、李振国、徐向平、韩辰骁、张梁彬： 经查，九芝堂股份有限公司(以下简称“公司”)存在以下违规事项： 一、使用非公司银行账户收取销售代理权保证金2022年至2024年,公司子公司牡丹江博搏医药有限责任公司存在使用非公司银行账户收取疏血通注射液销售代理权保证金的情形。其中，2022年收取保证金4920万元，2024年收取670万元。上述事项导致2022年公司未对体外“非公司银行账户收取疏血通保证金”所涉资金进行会计处理，2022年年报信息披露不准确。 二、控股股东非经营性占用上市公司资金上述收取保证金的非公司银行账户中，存在部分资金经由第三方间接向公司控股股东、实际控制人、董事长李振国借出的情形，构成关联方非经营性资金占用。2022年3月至9月，存在非经营性资金占用3,000万元；2022年9月至10月，存在非经营性资金占用4,500万元；2022年10月至2024年3月，存在非经营性资金占用3,700万元。根据《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第182号)第五十二条、《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》第二十三条的规定,我局决定对你公司及李振国、徐向平、韩辰骁、张梁彬采取出具警示函的行政监管措施,并记入证券期货市场诚信档案。#03 沃华医药昨日沃华医药因为未及时披露公司重大事项、其他被中国证券监督管理委员会山东监管局公开处罚、责令改正, 并罚款70.00%万元。这是公司近半年来第2次因为违规被处罚。处罚情况
数据来自: Datayes!中国证券监督管理委员会山东监管局提到的具体处罚原因和处罚措施如下:沃华医药实际控制人、董事长赵丙贤因涉嫌职务违法犯罪,自2023年7月13日至2023年11月21日被阳新县监察委员会实施留置,该留置措施对其履行职责有影响。阳新县监察委员会于2023年7月13日向沃华医药副董事长、董事会秘书赵彩霞送达《留置通知书》和《立案通知书》。赵彩霞决定沃华医药不披露赵丙贤被采取留置措施,直至2023年11月7日沃华医药发布《关于实际控制人被留置的公告》。上述违法事实,有公司公告、询问笔录、情况说明等证据证明,足以认定。沃华医药未按规定及时披露赵丙贤被采取留置措施的行为违反了《证券法》第八十条第一款、第二款第十二项及《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第182号)第二十二条第一款、第二款第十七项的规定,构成《证券法》第一百九十七条第一款所述的“信息披露义务人未按照本法规定报送有关报告或者履行信息披露义务”的行为。赵彩霞违反了《证券法》第八十二条第三款的规定,是上述信息披露违法行为直接负责的主管人员。根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据《证券法》第一百九十七条第一款的规定,我局决定:一、对山东沃华医药科技股份有限公司责令改正,给予警告,并处以50万元罚款;二、对赵彩霞给予警告,并处以20万元罚款。#04 广联达昨日广联达因为未依法履行其他职责、未及时披露公司重大事项、其他被中国证券监督管理委员会北京监管局出具警示函。处罚情况
数据来自: Datayes!中国证券监督管理委员会北京监管局提到的具体处罚原因和处罚措施如下:2023年8月18日,广联达科技股份有限公司召开第六届董事会第二次会议,审议通过《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司及全资子公司广联达西安科技有限公司在不影响募投项目正常实施的情况下,在董事会审议通过后12个月内,使用不超过人民币0.6亿元(含)额度的闲置募集资金进行现金管理;上述决议于2023年8月21日公告。经查,2023年9月28日,公司闲置募集资金开展现金管理的余额为1.07亿元,超出公司董事会审议额度0.47亿元。对于超额部分,公司未及时履行审议程序和信息披露义务,直至2024年3月22日召开董事会进行补充审议,并于2024年3月25日对外披露。上述行为违反了《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第182号)第三条第一款和《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》(证监会公告〔2022〕15号)第八条第二款的规定。刘建华作为时任财务总监、李树剑作为时任董事会秘书未能勤勉尽责,督促上市公司规范使用募集资金,及时履行信息披露义务,违反了《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第182号)第四条和《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》(证监会公告〔2022〕15号)第三条的规定。根据《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第182号)第五十二条的规定,我局决定对你们采取出具警示函的行政监管措施,并记入证券期货市场诚信档案。#05 宇晶股份昨日宇晶股份因为其他被中国证券监督管理委员会湖南监管局出具警示函。处罚情况
数据来自: Datayes!中国证券监督管理委员会湖南监管局提到的具体处罚原因和处罚措施如下:经查,你担任湖南宇晶机器股份有限公司(以下简称“宇晶股份”或“公司”)独立董事期间,配偶孙赛花于2023年9月27日通过集中竞价的方式卖出公司股票1600股,2024年2月6日通过集中竞价的方式买入公司股票10000股,构成短线交易,违反了《证券法》第四十四条的规定。根据《证券法》第一百七十条第二款的规定,我局决定对你采取出具警示函的行政监管措施。你应当认真汲取教训,加强证券法律法规的学习,严格规范交易行为,并自收到本决定书之日起十五个交易日内向我局提交书面整改报告。#06 华谊兄弟昨日华谊兄弟因为其他被中国证券监督管理委员会浙江监管局出具警示函。处罚情况
数据来自: Datayes!中国证券监督管理委员会浙江监管局提到的具体处罚原因和处罚措施如下:经查,你作为华谊兄弟传媒股份有限公司(以下简称“公司”)董事长,于公司披露《2023年半年度报告》前三十日内卖出公司股票328,700股,成交金额999,248元。上述行为违反了《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》(证监会公告【2022】19号)第十二条的规定,我局决定对你采取出具警示函的监督管理措施,并记入证券期货市场诚信档案。你应认真吸取教训,加强证券法律法规学习,严格规范交易行为,杜绝此类违法行为再次发生,并于收到本决定书之日起10个工作日内向我局提交书面报告。#07 东方通昨日东方通因为信息披露虚假或严重误导性陈述被中国证券监督管理委员会北京监管局责令改正。处罚情况
数据来自: Datayes!中国证券监督管理委员会北京监管局提到的具体处罚原因和处罚措施如下:经查,你公司于2022年确认临沂临港经济开发区智慧云脑项目及临沂临港公安天网工程升级改造项目收入,收入确认依据不充分,不符合《企业会计准则第14号——收入》第五条的规定,导致公司2022年年度报告信息披露不准确。上述行为违反了《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第182号)第三条的规定。根据《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第182号)第五十二条的规定,我局决定对你公司采取责令改正的行政监管措施,并记入证券期货市场诚信档案。你公司应当高度重视,提升财务核算规范性水平,保障财务信息披露质量,并于收到决定书之日起10个工作日内向我局报送书面整改报告。#08 霍普股份昨日霍普股份因为未依法履行其他职责、信息披露虚假或严重误导性陈述、其他被中国证券监督管理委员会上海监管局责令改正、出具警示函。处罚情况
数据来自: Datayes!中国证券监督管理委员会上海监管局提到的具体处罚原因和处罚措施如下:1.关于深圳音乐学院方案设计及建筑专业初步设计项目,设计人为Miralles Tagliablue EMBT, S.L.P(简称EMBT)、霍普股份组成的联合体,2021年5月联合体与业主方签订《深圳市建筑工务署工程设计合同》(简称“主合同”),合同金额为2,465万元。主合同条款、联合体协议中均约定EMBT为设计团队牵头单位、霍普股份为成员单位;EMBT在联合体的权益份额为70%、霍普股份为30%;双方共同承担违约责任、承担的违约金比例按照双方分工及设计酬金比例进行分担。你公司非联合体牵头方、亦未完全承担主要责任,但你公司于2020年以来,均采用总额法确认了相关营业收入、营业成本,未采用净额法核算,导致你公司2021年年报、2022年年报、2023年半年报中营业收入、营业成本等相关财务数据存在不准确的情形。2.2023年3月,你公司子公司江苏爱珀科科技有限公司(简称“江苏爱珀科”)与南通捷丰新能源科技有限公司(简称“南通捷丰”)签订《分布式光伏发电项目EPC总承包合同框架协议》,合同约定“江苏爱珀科在湖北、重庆等地区的项目交给南通捷丰做EPC总承包业务,南通捷丰在江苏、安徽等地区的项目交于江苏爱珀科做EPC总承包业务”。依据该框架协议,江苏爱珀科及其原子公司湖北光森新能源有限公司与南通捷丰签订了相关项目的EPC总承包合同,约定相互提供EPC总承包服务,合同金额均为701.5万元。你公司在2023年半年报、三季报中确认了相关营业收入和营业成本。经查,虽然江苏爱珀科及其子公司与南通捷丰合同约定相互提供EPC总承包业务,但江苏爱珀科及其子公司与南通捷丰实际未按合同约定相互提供服务,相关EPC项目施工实际由各自自行完成,不符合收入确认条件,导致你公司2023年半年报、三季报中营业收入等相关财务数据存在不准确的情形。3.2022年11月,江苏爱珀科与LTTECO B.V签订销售合同,向其销售混合逆变器和电池,合同约定“卖方保留对产品的所有权直至合同总价得到完全支付”,合同金额为369.7万元。2023年上半年,江苏爱珀科向LTTECO B.V发货、并确认相关收入。经查,LTTECO B.V至今尚未付款、未达到合同约定的收入确认条件,导致你公司2023年半年报、三季报中营业收入、营业成本等相关财务数据存在不准确的情形。4.2023年,江苏爱珀科与供应商天合光能(上海)有限公司、通威太阳能科技有限公司等公司签订采购合同,与客户江苏尚泰新能源有限公司、南通捷丰新能源科技有限公司等公司签订销售合同,开展光伏组件贸易业务。经查,江苏爱珀科在向客户转让商品前未控制该商品,但你公司在2023年一季报、半年报、三季报中,采用总额法分别确认营业收入157.4万元、998.52万元、1,227.31万元。你公司未按净额法核算,导致你公司2023年一季报、半年报、三季报中营业收入、营业成本等相关财务数据存在不准确的情形。5.你公司在部分建筑设计项目中,存在先开展工作并确认收入,后签订合同并取得业主方确认函的情况。如赤峰城建赤峰农牧科技产城融合综合素质教育基地、金辉集团西安金辉华美十字广场等项目,在收入确认当期未签订合同、亦未取得业主方确认函。如上海交大医学院附属瑞金医院海南医院二期建设项目施工图设计等项目,在收入确认当期未取得业主方确认函。个别项目如湖北保利武汉圆梦城项目,至今尚未签订合同、亦未回款。相关项目收入确认不准确,导致你公司2022年年报中多计营业收入472.84万元、2023年半年报中多计营业收入998.99万元。你公司上述行为违反了《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第182号)第三条第一款的规定,依据《上市公司信息披露管理办法》第五十二条第一项的规定,我局决定对你公司采取责令改正的监管措施,你公司应采取有效措施进行改正,并于收到本决定书之日起30日内向我局提交书面整改报告。龚俊作为公司董事长兼总经理,曾晓音作为公司财务总监,未能勤勉尽责,对公司上述行为负有责任,违反了《上市公司信息披露管理办法》第四条的规定。依据《上市公司信息披露管理办法》第五十一条第一款、第三款、五十二条第三项的规定,我局决定对你们采取出具警示函的行政监督管理措施。#09 莲花健康昨日莲花健康因为未及时披露公司重大事项被中国证券监督管理委员会河南监管局责令改正、出具警示函。这是公司近半年来第2次因为违规被处罚。处罚情况
数据来自: Datayes!中国证券监督管理委员会河南监管局提到的具体处罚原因和处罚措施如下:2023年8月至2024年1月,公司使用2亿元闲置募集资金暂时补充流动资金,其中将2,134万元用作对下属子公司杭州莲花科技创新有限公司的长期股权投资款且未进行披露。根据《上市公司信息披露管理办法》第五十二条等规定,我局决定对公司采取责令改正的行政监管措施,对李厚文、李斌、曹家胜、于腾采取出具警示函的行政监管措施。#10 *ST商城昨日*ST商城因为其他被上海证券交易所出具警示函。这是公司近半年来第3次因为违规被处罚。处罚情况
数据来自: Datayes!上海证券交易所提到的具体处罚原因和处罚措施如下:2024年4月29日,你公司提交2023年年度报告。年度报告显示,2023年度公司实现净利润-3.41亿元,且扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入为0.82亿元,同时,公司2023年度财务会计报告被出具无法表示意见的审计报告根据《上海证券交易所股票上市规则(2023年8月修订)》(以下简称《股票上市规则》)第9.3.11条等规定,你公司股票已经触及终止上市条件。你公司股票将自4月30日开市起停牌,本所将在规定期限内召开上市审核委员会审议会议进行审议,并根据上市审核委员会的审议意见,作出相应的终止上市决定。于2024年4月29日收到了上海证券交易所下发的《关于沈阳商业城股份有限公司终止上市相关事项的监管工作函》(上证公函【2024】0427号)。$沃华医药(SZ002107)$$ST九芝(SZ000989)$$万方发展(SZ000638)$