2023年3季度报告，北京银行业绩承压，前三季度营收497.39亿元，同比下降3.21%；但是归母净利润同比增长了4.50%，为202.33亿元。
在一众城商行中，目前营业收入位居第二，但是离第三名浙商银行已经十分接近，仅高于浙商银行4900多万。
1、罚单不断
2023年，北京银行因14项违规被罚4830万，处罚金额列入2023年前十罚单。
处罚原因为小微企业划型不准确；收费政策执行及整改不到位；房地产类业务违规；地方政府融资管理不审慎；贷款及投资业务管理不到位；关联交易管理及关联方名单管理不到位；内控管理不到位；资产分类不真实；贷款及同业投资 “三查”严重不审慎；流动资金贷款管理不到位，贷款资金被挪用；向不具有借款资质的借款人发放经营性贷款及个人贷款、信用卡资金管理不审慎；理财业务不合规；表外业务不合规；存款及柜面业务管理不到位。
这不是北京银行近年来收到的第一张巨额罚单。
2020年7月，北京银行因卷入康得新造假案，被交易商协会警告、暂停债务融资工具主承销相关业务6个月，并被责令进行全面深入整改。当年年底，北京银行因涉及15项违法违规事实受到两份行政处罚，共计被罚4290万元。
虽然以北京银行的体量来说，这点罚款算是毛毛雨，但频频被罚的背后，银行品牌形象受到影响，说明公司内控合规水平有待提升。
2、业绩下滑环比加快、财务处理异于同行
北京银行的盈利能力已经出现大幅下滑，2023年前三季度，总营收达497.39亿收入、同比下滑3.21%。
从收入构成来看，北京银行总营收的75%主要靠利息净收入，远高于同期江苏银行的69%、宁波银行的64%、上海银行的69%等，业绩收入过高依赖利息收入。从业绩增长来看，占总收入3/4的利息净收入部分下降3.81%，而占据总收入1/4的中间业务部分（手续费及佣金净收入）下滑态势更明显，同比下降41.59%。
此外，前三季度归母净利润分别为74.93亿元、67.45亿元、59.95亿元，下降态势十分明显。
同行对比来看，业绩与之非常接近的浙商银行来看，总营收达496.9亿元，小幅增长4%以上。其中利息净收入增长1.44%，中间业务部分占比不到10分之一，同比增长达9%以上。
值得注意的是，北京银行尽管前三季度营收出现了同比较大幅度的下降，但归母净利润仍能保持微增4.5%，达到202.33亿，离不开两项财务数据的“处理”一是增加公允价值变动收益，二是减少资产和信用减值损失。
而对利润的影响较大的是资产和信用减值损失，前三季度合计126亿，同比下降26.36%，可以看到从21年开始，资产和信用减值损失同比下降，下降幅度逐渐增加，从21年的5.4%到三季度的下降26.36%。似乎与最近几年低迷的经济环境走势相反。
在减值损失的计提方面，城商行几大龙头均要谨慎于北京银行。前三季度江苏银行、浙商银行、宁波银行的减值损失同比下降21.21%、5.57%、18.19%，均小于北京银行。
此外，北京银行前三季度不良率在前几大城商行里位居第二高，达到1.33%，仅次于浙商银行的1.45%。
比如资本充足率、一级资本充足率和核心一级资本充足率，截至2023年三季度分别为13.46%、12.28%、9.25%，较2022年、2021年均出现了不同幅度的下滑。
各方因素叠加，未来北京银行还能走多远，请拭目以待。
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