经济观察网 记者 李晓丹5月14日，安永发布《中国上市银行2023年回顾及未来展望》，报告分析了中国58家上市银行的2023年度经营业绩、资产质量、业务发展、经营模式等方面的变化。
报告显示，2023年上市银行的经营发展面临挑战：上市银行的净息差已连续四年下降，2023年平均净息差1.69%，较2022年下降了25个基点，利息净收入较2022年下降2.98%，自2017年以来首次出现同比下降，手续费及佣金收入同比下降8.05%。受利息净收入和手续费及佣金净收入下降的影响，上市银行2023年全年实现营业收入人民币58,699.05亿元，同比下降0.98%。
安永大中华区金融服务首席合伙人忻怡表示：“面对复杂的经济环境，国内上市银行坚持与实体经济同频共振，通过提升运营管理效能、审慎经营、统筹发展与安全，实现高质量发展的长期目标。”
报告指出，虽然2023年上市银行营业收入同比下降，但通过降本增效、加强风险防控降低信贷成本，仍实现了净利润的正增长。净利润合计人民币21,690.47亿元，同比增长1.43%；营业费用同比增长2.17%，增速较上年下降2.22个百分点；信贷成本同比下降8个基点至0.76%，利润表中计提的减值损失同比下降8.82%。其中，不同类型银行的经营业绩分化明显，相比大型银行，中小银行受宏观环境变化的影响更大，需要进一步夯实发展根基，增强韧性。
2023年末，上市银行总资产合计人民币2,939,093.62亿元，同比增长11.14%，其中，贷款余额（扣除减值准备后的净值）同比增长10.91%；上市银行制造业贷款余额同比增长18.71%。与此同时，持续减费让利主动压降实体经济融资成本，2023年度上市银行贷款收益率较2022年下降0.26个百分点。
此外，在总资产规模上万亿元的上市银行中，2023年有22家银行披露了零售业务AUM（Assetunder management, 资产管理规模）数据，合计AUM余额人民币117.42万亿元，较2022年末增长10.06万亿元。同时，上市银行不断完善个人养老金服务、丰富养老金产品种类和数量，满足居民养老财富需求；积极践行金融新发展理念，履行社会责任，持续推进绿色金融和普惠金融发展。
2023年末，49家上市银行披露了绿色贷款情况，绿色贷款余额合计人民币228,931亿元，同比增长40.29%；51家上市银行披露了普惠型贷款情况，贷款余额合计人民币181,880亿元，同比增长28.40%。
安永大中华区金融服务高增长市场主管合伙人许旭明表示，上市银行积极践行ESG理念，随着ESG相关法规和标准的逐步完善，对上市银行的ESG治理和管理能力提出了更高的要求。
报告指出，2023年，上市银行坚持审慎经营，加强重点领域风险防控，提升智能化风控水平，资产质量保持稳定。2023年末，上市银行不良贷款余额合计人民币21,600.40亿元，比上年末增加人民币1,490.95亿元，加权平均不良贷款率从2022年末的1.33%下降至1.29%，其中对公房地产行业贷款加权平均不良率同比上升0.26个百分点至3.80%；加权平均拨备覆盖率为240.10%，较2022年末上升2.39个百分点；加权平均资本充足率为15.80%，与上年持平。
“尽管房地产行业贷款的风险持续暴露，但上市银行通过持续推进不良资产处置，总体不良贷款率实现稳中有降。同时，上市银行积极通过内外部渠道补充资本，资本充足水平保持稳定，风险抵补能力整体充足。值得关注的是，部分中小银行的不良贷款率较高，不良贷款与已减值贷款仍存在较大偏离，资产质量仍面临较大压力。”许旭明说。
随着数字化转型持续深化，上市银行的科技投入逐步进入平稳增长期，更加注重科技与业务融合及转型带来的更高质效。2023年，25家上市银行披露了科技投入金额，合计人民币1,970.12亿元；27家上市银行披露了金融科技/信息科技人员数量，相关科技人员合计超14.42万人。根据最近三年均披露了金融科技人员数量的25家上市银行数据计算，科技人员数量占比持续上升，从2021年的5.04%上升至2023年的5.98%。
安永华北区金融服务审计主管合伙人姜长征表示，数智化能力已成为上市银行的核心竞争力，尽管大模型在银行领域的应用前景广阔，但在实际落地过程中也面临着一些挑战，比如数据隐私和安全、模型的可解释性、预测的准确性以及伦理法律保护等问题。
忻怡认为，2024年上市银行将面临更多机遇，但不确定性和挑战犹存，上市银行需要稳妥处理好功能性与营利性、规模与效益、防风险与促发展之间关系，统筹兼顾长短期经营目标，在服务实体经济中实现自身价值。