$北方稀土(SH600111)$ 和$包钢股份(SH600010)$ ，今天的第三条。今天的又看到了一丝曙光，包钢股份的监管工作函是给上市公司,控股股东及实际控制人。北方稀土的是给上市公司。这件事两边都打五十大板，核心错误在包钢股份。借前辈的一句话投资不过山海关应该要结束了。

18部门近日联合印发《进一步提高产品、工程和服务质量行动方案(2022—2025年)》，明确指示稳定。包钢股份作为上证50的一份子搞事情，北方稀土陪着弄，属实不好看。如果按社会主义价值投资来看，北方稀土和包钢股份，确实是价值洼地。作为核心企业不遵守该遵守的底线，扯人民的后腿真的应该好好做一下内部治理。

短期来看，一定是利空。辛苦包钢的兄弟来北方稀土的股吧安慰人了，大家都跌，都是一根绳上的蚂蚱，何必互相嘲讽。（人家公司本来就是一家，公众号里说人家前段时间还一起打排球呢）

中期来看，这是在辅助包钢股份做内部治理，我感觉我高估包钢股份董秘的智商了，我真觉得是大智若愚，今天的是给包钢集团治理包钢股份留了口，此次会加速包钢的转型和升级，另外悬而未决的十一个亿应该只少不多，对于北方稀土的利润是一个相对保证。目前看年底北方稀土的利润应该是65-75亿，包钢的利润不算债方的补偿是-12亿到-25亿，但是持续看好包钢股份的资产注入。

长期来看，北方稀土还是A股里的价值洼地，戴维斯双击在慢慢出现，期待整体的调整，如果明年50大涨，北方稀土的价格可以看到40-55。（一定不能让北方稀土调出A50）包钢股份适当增减仓位，改革落地前不设目标价格，落地后每股资产看到2.2元，按稀土+钢铁的加权平均PB，股价看到3元向上。