泡财经获悉，5月3日，海伦哲（300201.SZ）公告，公司收到江苏证监局下发的《行政处罚决定书》及《市场禁入决定书》。经查，公司2016-2019年年度报告存在虚假记载；未按期披露2022年半年度报告。江苏证监局决定对公司责令改正，给予警告，并处以三百五十万元罚款；对时任$海伦哲(SZ300201)$ 副董事长、连硕科技总经理杨娅给予警告，并处以二百万元罚款，采取8年证券市场禁入措施；对时任海伦哲董事长、连硕科技董事长给予警告，并处以一百五十万元罚款；对时任海伦哲董事、董事会秘书、财务总监、连硕科技监事栗沛思给予警告，并处以八十万元罚款；对公司董事、总经理尹亚平，时任公司副总经理、连硕科技董事田志宝给予警告，并各处以五十万元罚款。
其中，当事人杨娅作为时任海伦哲副董事长、连硕科技总经理，主导、策划、指挥、实施了连硕科技财务造假行为，导致海伦哲连续4年的年度报告存在虚假记载，违法行为情节严重，依规定江苏证监局决定：对杨娅采取8年证券市场禁入措施，在禁入期间内，除不得继续在原机构从事证券业务或者担任原上市公司、非上市公众公司董事、监事、高级管理人员职务外，也不得在其他任何机构中从事证券业务或者担任其他上市公司、非上市公众公司董事、监事、高级管理人员职务。
海伦哲主要从事包括高空作业车、电力应急保障车、军品及消防车等在内的特种车辆产品的研发、生产、销售和服务业务。
此前2022年9月19日，公司因涉嫌信披违法违规被中国证监会立案调查。今年3月9日，公司发布公告称，收到中国证监会江苏监管局下发的《行政处罚及市场禁入事先告知书》。
根据证监会的调查，海伦哲主要有两大问题。
一是2016年2019年连续四年年度报告涉嫌存在虚假记载。2016年初，海伦哲收购连硕科技100%股权并将其纳入合并报表范围。2016年2019年间，为完成业绩承诺，连硕科技虚构与合胜勤电子科技(深圳)有限公司等多家客户的销售合同，虚构与深圳市鑫荣机械加工科技有限公司等多家供应商的采购合同，制作虚假生产、出库及物流等业务资料，并通过深圳市爱喜德科技有限公司、黎某、曹某华等银行账户进行资金流转，形成造假业务闭环，进而虚增各期收入和利润。2016年2019年间，合计虚增营业收入6.92亿元、利润总额2.89亿元，导致海伦哲2016年2019年年度报告存在虚假记载。
二是海伦哲涉嫌未按期披露2022年半年度报告。截至2022年8月31 日，海伦哲未在规定期限内披露公司2022年半年度报告。江苏证监局指出，海伦哲作为信息披露义务人，未依法真实披露相关财务数据，导致披露的相关年度报告存在虚假记载，未能在规定期限内披露2022年半年度报告，违反了2005年《证券法》和《证券法》的相关规定，构成2005年《证券法》第一百九十三条第一款、《证券法》第一百九十七条第一款和第二款所述违法情形。
根据此前公开披露信息，因2021年度财务报告被出具无法表示意见的审计报告，海伦哲被实施退市风险警示，后又因未按时披露2022年半年报，被叠加实施退市风险警示。
定期报告无法在法定期限内披露的背后，是上市公司新旧实控人之间的控制权之争。股权纠纷爆发以来，经开区先后引荐和推进2家国资、4家民企、1家投资公司对接洽谈，扫除收购前障碍。2022年，海德股份通过法拍竞得海伦哲11.96%的股权，成为海伦哲第一大股东。随后，海德股份发挥其在上市公司纾困提质等方面的专业优势，帮助海伦哲化解内部治理纠纷，持续推动公司治理完善。去年12月，公司合计10%以上中小股东联合发起推动召开的临时股东大会，成功选举出新的董事会、监事会。
2023年4月18日，海伦哲发布公告，深交所已审核同意其撤销股票交易退市风险警示的申请，公司将于4月20日起撤销退市风险警示，正式摘星脱帽，标志着公司退市风险彻底化解，公司发展将重回正轨。
本文首发于泡财经风口解读专题，如有转载，请注明出处。