特德-韦施勒（Ted Weschler）是沃伦-巴菲特在伯克希尔-哈撒韦公司（Berkshire Hathaway）的副手，截至 2018 年底，他的罗斯个人退休账户（Roth IRA）里有 2.644 亿美元。这个账户，从1983年至2018年底，35年的回报是9000多倍。
以下，是上述信息2021年6月被新闻媒体 Propublica 公开披露后，他发给 Propublica 的回应声明：
感谢您分享您打算披露的关于我的信息。说白了，我认为您分享这些信息并不合适，但我还是很感谢您给我这个机会，让我了解这些信息的来龙去脉。
我的罗斯个人退休帐户的规模之大，肯定超出了我在 1984 年首次开设个人退休帐户时的想象，当时我还是一名 22 岁的初级金融分析师，年薪 22,000 美元，在纽约市的 W.R. Grace & Co. 我 1983 年大学毕业后就开始工作，在工作满一周年时，我获得了向雇主的 IRA 计划缴款的资格。我选择了向 IRA 进行最大限度的缴款，通过雇主慷慨的配对和账户投资基金的增值，到 1989 年底，我的 IRA 增长到 70,385 美元，当时我离开了 W. R. Grace，创办了一家私募股权公司。
离开格雷斯公司后，我将个人退休帐户转入查尔斯-施瓦布公司（Charles Schwab & Co. 在随后的 29 年里（直至您所引述的截止日期 2018 年底），我只将该账户投资于公开交易的证券，即该账户中的所有投资均为普通大众可获得的投资。
您指出，2012 年我将传统 IRA 转为罗斯 IRA。这是正确的，这一转换的推动因素是 2010 年美国税法的修改，该修改为传统 IRA 持有人将其转换为罗斯 IRA 创造了两年的窗口期，但条件是传统 IRA 中的所有累积价值在转换时都将被纳入应税收入（可选择将这一收入分摊到两年中，但我没有选择这一选项）。因此，在 2012 年，我的传统 IRA 中 1.31 亿美元的价值被计入当年的应纳税所得额，导致我当年的个人联邦税单为 2 920 万美元--如果没有转换带来的收入，我估计我当年的联邦税单会低于 100 万美元。这一结果符合设立这一转换选项的立法初衷： 国会批准这项计划的目的是为了鼓励加快应纳税收入和相关税款的缴纳，以 "支付 "国会批准的其他支出。时间会证明我加速缴税是否是对未来节税的合理权衡，但有两点是肯定的：1）所有传统 IRA 持有者都可以使用这一选项；2）这一交易导致政府在 2012 年从我这里获得了超过 2,800 万美元的现金税款，如果没有这笔税款，我直到现在及以后都不需要支付这笔税款。
这个账户的投资成功得益于谨慎的选股、非凡的运气和长达数十年的时间。我的罗斯退休帐户中积累了如此巨大的一笔资金，这当然超出了我的预料，但这是以所有纳税人都可以采用的方式实现的，而且投资期限适当较长，也就是说，结果是非同寻常的，但它并不是排他性税收策略的产物。
至于你隐含的问题，即我个人的结果是否与参议员罗斯的想法一致：我不知道，但他是一位非常深思熟虑的立法者，我相信如果他认为对这一福利设置上限是合适的，他就会在制定计划时纳入这样一个上限。事实上，我可以设想罗斯参议员将上述描述作为一个令人向往的例子，来说明延迟消费的力量：在纽约市，22 岁时储蓄的每 1 美元在随后的 35 年里增长到 9 000 多美元--这当然不是一个预期的结果，但这种例子有望帮助激励未来一代又一代的储蓄者。
最后，虽然我是 IRA 机制的巨大受益者，但我个人并不认为 IRA 为我提供的税收保护一定是好的税收政策。为此，我公开支持修改退休账户在超过一定限额后所享受的福利。
