第一点回复，年金险转入的是万能账户，我举例的万能账户是有保底3.5%的收益的，实际现在是5点多的收益。买这个保险1年以后，可以免费取出年金的。不存在IRR会降低的情况。第二点回复，我算过只有一种情况就是你交了首年保费，还没到领年金时就过世了，投保人就是本人，这样就只能退还保费。