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$*ST银江(SZ300020)$ 银江技术这回函感觉比原来预期中乐观一些么。
本来我自己是照着它财报有一些水分做心理预期的,还觉得它的应收账款和合同资产肯定有一定的水分,但这次回函非常详细的列示了这两个科目的明细列表,审计公司也回函确认了审计查验情况,并明确给出了“余额真实、准确;坏账计提政策谨慎、坏账准备计提充分、合理”的核查结论。那这一点的担忧就完全消除了,同时,根据列示,企业客户绝大部分均是政府单位及事业单位,资产质量还算不错吧。
对于公司被审计公司出具非标意见的几个原因:
1、与关联方杭州翎投科技的大额往来。公司解释就是轻描淡写的一句资金拆借,目前已全部收回。结合公司大股东资金链紧张,我估计资金实际最终流向大概率是使用上市公司资金帮大股东银行贷款之类融资进行过桥周转了。估计应该会是大股东违规占用资金问题,目前已全部收回,算是已整改完毕。
2、诉讼案例金额与公司账目存在差异。看回函列示明细,实际金额其实并不大,并且企业解释的“供应商提供设备或劳务与公司存在争议,导致应付款确认金额与相关供应商存在差异。为确保项目能够按期交付,公司采用替代方案,由其他方提供设备或者劳务,并已将相关成本合理计入项目成本。鉴于此,项目成本无需进行追溯性调整。”感觉也合情合理。这一点感觉应该不存在大问题。
3、募集资金违规使用。这一点公司是直接承认错误了,目前已大部分整改,2024年还有部分未归还。
总体看,这个回函解释后感觉还是放心了不少,之前比较担忧的是否会存在大额造假的可能感觉是大幅下降了。企业现有的几个问题应该说还是并不算太过严重的。另外,公司与杭州链杭的19555万元借款诉讼应该说明公司流动性资金链存在一定的紧张了。募集资金账户有钱但不能随便用,公司以前估计是习惯了把募集资金账户的钱拿出来当流动资金使用..现在要全部归还流动资金估计目前是挺紧张了,希望能尽快缓解别影响企业正常生产经营。
另外,问下有人24号准备去参加股东大会现场看看么。

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点评到位,谢谢zk大佬

05-21 08:39

有问题,问题不大,那么股价在此处能否企稳反弹或反转?建仓时刻是否来临?

05-27 10:33

24号的股东大会你去了吗?公司怎么解释的?有什么新的判断不?

05-21 11:57

募集资金违规估计是政府项目逼得 没回款只有违规拿募集资金垫支

05-21 10:01

工程结算差异始终没回复,资产是好资产,但这两年的形势…就怕地方政府没钱了,项目周期变长、验收变难,连带成本也要提高不少,别搞的今年继续亏损

05-21 06:07

不是财务造假的话 应该要涨一波了

05-21 05:51

我5/24参加股东大会,去看看其他股东对公司今后的希望。

05-20 22:36

关键还是2.5亿募集资金给冻结事项未解决,希望尽快解决。明天涨停可能性比较大,毕竟之前市场认为是作假、退市。

05-20 22:00

嗯,算是好于预期吧!

05-24 20:15

出警示函了 是不是不立案了?