鹏欣资源拟斥资1.8亿兰特并购南非金矿
矿易帮 2022-06-16 06:03 发表于四川鹏欣环球资源股份有限公司（以下简称“鹏欣资源”）发布对外投资公告，控股子公司拟以1.3亿南非兰特收购南非West Gold Plant (Pty) Ltd（西选厂公司，以下简称“WGP”）100%公司股权及卖方债权，并以5000万南非兰特收购Weltevreden矿权项目。按2022年4月23日南非兰特汇率0.4156 折算，本次交易总对价折合人民币7480.8万元。
本次交易一共包括两部分，一是收购标的公司 WGP 100%股权。
鹏欣资源控股子公司CAPM Tau Mine Proprietary Limited（以下简称“CAPM-TM”）拟以1.3亿南非兰特收购Heaven Sent Gold Processing Company Proprietary Limited（硅谷天堂黄金选厂公司，以下简称“HSGP”）旗下的WGP公司100%股权及卖方债权，交易对价折合人民币5402.8万元。转让方HSGP由Heaven-Sent Gold South Africa (Pty) Ltd.（硅谷天堂黄金南非公司）持有70%股权，Nicolor Empowerment Company (Pty) Ltd.持有25%股权，Employee Trust 持有5%股权。
据了解，WGP公司的核心资产是西选厂。西选厂位于南非CAPM-7号井口附近，是一座以黄金矿石选、冶为主的加工厂，生产规模为年处理矿石量190万吨。该选厂持续经营生产多年，拥有成熟团队、完备设施，稳定为周边矿山提供服务。本次CAPM-TM通过收购WGP公司获得西选厂资产后，计划在较短时间内获得矿石选冶产能。利用其生产能力，为鹏欣资源旗下奥尼金矿的部分矿山提供选冶服务，同时亦可处理周边由公司控制的Tau矿、Weltevreden项目等矿山的黄金矿石，对公司快速形成较大黄金生产规模、减少开发筹备时间、协同规模开发矿山资源。
根据南非矿业评估公司JIM PORTER MINING CONSULTING SA (PTY) LIMITED出具的资产估值报告，标的公司资产负债情况，评估标的公司净值1570至4710万南非兰特。此外，评估基准日标的公司股东借款（本次交易债权标的）金额为12103.70万南非兰特。上述二者相加之和为13673.70-16813.70万南非兰特（估基准日2021年10月31日）。
本次交易的第二部分为收购Weltevreden项目的采矿权。
CAPM-TM拟与Tau Lekoa Gold Mining Company Proprietary Limited（以下简称“TLGM）、CAPM African Precious Metals Proprietary Limited及Nicolor Proprietary Limited（HSGP全资子公司）签署《补充协议》，合同各方同意对各方于2022年2月14日签署的《收购合同》进行修改，增加5000万元南非兰特交易对价，用于收购TLGM持有的Weltevreden项目的采矿权（矿权号：NW30/5/1/2/2/17MR）。
据悉，按照此前各方于2022年2月14日签署的《收购合同》，TLGM公司计划在合同签署后，向南非当地矿业部门申请，将Weltevreden项目的采矿权分割重组，并作为《收购合同》生效的先决条件之一，但在实际操作中各方发现这一申请流程周期较长，会影响标的资产的交割时间。考虑到尽快实现《收购合同》的生效和资产交割，以及对Weltevreden项目进行充分调查、评估后，各方同意修改《收购合同》中有关Weltevreden项目分割、重组的条款，加快项目交割进程，实现优质矿业资产并购。因此，本次新增的交易对价为5000万兰特（原合同交易价款为3亿南非兰特，新增后为3.5亿南非兰特），新增价款折合人民币2078万元。
Weltevreden项目位于约翰内斯堡西南约160公里处，靠近奥克尼镇和西北部省的克勒克斯多普（Klerksdorp）。矿区已经施工1600m斜坡道，刚拉开230、250和280共3个中段；可实现机械化生产。交通位置如下图所示：
Weltevreden项目采矿权的基本信息如下：
根据南非SRK咨询公司2021年11月11日出具的符合JORC规范的资源量估算报告，截止到2021年6月30日，矿区的保有的资源量（探明的+控制的+推断的）为矿石量1158万吨，平均品位4.06g/t，金金属量47.01吨（151万盎司），如下表所示：
最重要的是，Weltevreden项目与2022年2月14日《收购合同》中所涉及的Tau矿10号井紧邻，并毗邻CAPM公司奥尼金矿6号井西部区块，所开采金矿体在井下相连，原归属同一矿业公司，有统一规划的部分开拓工程。该项目目前尚未开发，现已有斜坡道1.6km和3个开拓巷道，经过抽水、修复巷道，矿石开采相对便利。鹏欣资源将利用此处矿石，结合已有矿山、矿井、选厂规划，统一生产，持续开发。
根据北京经纬资产评估有限责任公司出具的经纬评报字（2022）第059号《南非Weltevreden金矿采矿权评估报告》，评估方法采用收入权益法，选取折现率为15%，采矿权权益系数7.1%，估算南非Weltevreden金矿采矿权价值约为3691.84万元人民币。
对于本次收购交易的目的和对公司的影响，鹏欣资源表示，WGP所拥有的西选厂资产，持续经营生产多年，拥有成熟团队、完备设施，稳定为周边矿山提供服务。本次CAPM-TM通过收购WGP公司获得西选厂资产后，计划在较短时间内获得矿石选冶产能，服务周边自有矿山，快速获得黄金产量。Weltevreden项目储量丰富，矿石品位较高，矿层较浅，现已有斜坡道1.6km和3个开拓巷道，经过抽水、修复巷道，矿石开采相对便利，收购后将扩充公司在南非地区的矿山资源储备。
$鹏欣资源(SH600490)$ $山东黄金(SH600547)$ $中润资源(SZ000506)$