| 发布于: | 雪球 | 回复：36 | 喜欢：27 |
保单一经卖出，在当年财务报表里面就已经有利润了，注意是当年，而不是第一年末才开始摊销，也就是卖出的保单利润马上就在会计利润中体现，白菜兄贴那个图片其实已经很能说明问题了，2010年前是业务做的越多首日亏损越多，当年财务报表越难看，现在业务发展得越多，利润越多，当年财务报表越好看。
我很尊重精算师，但也不唯信，我也懂精算和财务报表，让事实说话就好。
你以上这些会计精算知识如果我都不知道，那我真是白研究这么多年保险了，第一平安现在的保单都是盈利的，所以不存在首日亏损，我前面也说了其他公司绝大部分保单也是这样，
你看一下我前面说的话：象现在平安的保单，以及其他公司绝大多数保单，只要理论上是有利润的，从承保第二天起财务报表中就开始产生利润了，怎么还会有亏损？
前提是理论上有利润，也就是精算时有利润就没有首日亏损，如文中所说，对平安及其他公司的绝大部分保单，也就是我说的是普遍现象。
另外还有一点要说明的是：你以上说明还是有个重大遗漏，你说的是保单利润在未来年份逐渐释放，这点你大可以去查查资料或者找更高层次的精算人员确认，应该当年就已经开始释放利润了。保单已经在生效了，你无论按哪种方式摊销剩余边际，却怎么可能会不释放利润呢？
难得你还这么认真的回复他。就看他这ID，我觉得你都不用浪费时间理会他
你看一下我前面说的话：象现在平安的保单，以及其他公司绝大多数保单，只要理论上是有利润的，从承保第二天起财务报表中就开始产生利润了，怎么还会有亏损？
前提是理论上有利润，也就是精算时有利润就没有首日亏损，如文中所说，对平安及其他公司的绝大部分保单，我说得有问题吗？我说的才是普遍现象，你说的是偶发现象。
实际上确实是存在亏损保单的，
如果把一个保单从承保开始到结束，每年摊销的所有价值加起来，如果总价值低于保费的年化复合收益率，保单就可能出现首年摊销有利润，但是到摊销完成是亏损的。呈现出前期利润为正后期利润为负的情况。
这也是为什么我说很多辣鸡保险公司在坑人的原因，只要保险公司没有经营利润，（类似平安的营运利润）就是行业的害群之马。
因为如果保险公司以保费营收为目标，就会出现向不匹配的用户销售低价高价值保单，冲业绩的动因。从而拉低整体行业的产品价值。
用户感觉自己买了占便宜，而实际上保险公司成立初期资本金充足，而拓展业务卖的打折保单不可持续，
因为公司偿付充足率随着营收扩大迅速下降，不得不终止这种保单，导致用户和公司双输的局面。
而冲业绩的收入被短期的代理人赚取了，业绩绩效被保险公司的管理人赚取了，最终不能续保的风险由保险公司承担了，最终保险信托人是保监会是国家。
并且扰乱了保险产品市场，损害了真正赚钱保险公司的名誉，反而黑有价值的保险公司是黑心公司，殊不知真正的黑心公司是这种不当竞争的公司。
所以这相当于一种制度性的腐败，类似安邦，宝能这类公司都有这种模式，最终都被托管了。而且，保险公司不赚钱就是对国家信用的透支。
保险公司利润大多数来源于富裕人口，越穷的人口越不会产生利润，甚至亏损，所以保险公司只要盈利，就是在增进社会稳定，缩小贫富差距。
所以需要更改保险公司利润规则，让保险公司改革，不能销售这类亏损保险拖累全行业，透视保险公司的保单到底是不是有利润，
即将在本来2021改，2023年上的规则就是要解决这个问题。
中国上百家保险公司，盈利的只有前几家。是极少数公司。平安占行业利润的一半。代理人服务年限也是这考核的一部分。
这说明行业依然存在劣币驱逐良币的情况，还需要改革。而且不止平安要改革，其他的那些保险公司也会被严格监管，否则必须退出市场，否则乱象不止。
好的保险公司会更有机会。
是你首先质疑潜龙不懂，才有潜龙后面的解释，现在你又说他懂，只是大家对字眼理解不同，一会儿又沟通困难，你的观点前后左右飘忽个毛线？加上abab就能魂斗罗30条命了，你在这边对话了半天你到底想说明什么观点？
我做了几年精算，看到 @潜龙在渊 这回复真是惊掉下巴，首日就盈利，剩余边际被你吃了吗？虽然我做的不是会计准备金，不过基本常识还是有一点，现在的大V是真敢说
我觉得ROE必然会下降的。平安寿险今年推出的守护百分百是款可能会亏钱的产品，然而销售不过铁定赚钱的平安福。说明改革的方向就是降低ROE，提高续保率。。。