【财富传承】传承工具（3）大额保单

无论继承人有几个，都可以通过大额保单，顺利实现财富的定向传承。比如，父亲生前投保一份终身寿险，自己做投保人和被保险人，儿女做身故受益人。

一旦父亲身故，儿女即可领取身故受益金，无需办理继承权公证书。不仅速度快，还能保护隐私。

大额保单具有一定的债务隔离功能。还可与家族信托的结合运用，将传承效率最大化。

法律明确指定受益人的保险金不纳入遗产。我国目前还没有正式开征遗产税，但由于我国贫富差距较大，将来开征遗产税的趋势越来越明显。需要提醒的是，遗产征收一般采取“先完税，再继承”的方式，而保险赔偿金可以提供应税现金。