其实自己银行比较的话，年初、平均、年末值都可以。使用年初值会忽略当年新发放贷款的不良贷款，因为我使用的不良贷款率数据还有很多明细项做支撑，不良率-留存坏账稀释就差不多等于使用了年初数据计算结果。所以我更倾向于使用年末值。