$隆基绿能(SH601012)$ 感谢楼主分享。
这里更正一点，perc和一代升级二代时，是有部分设备无法再使用的，若没有计提完折旧，是需要减值的，只是设备减值金额不会很大。
根据纪要分析，隆基面临多重利好。一是实现了技术领先，而且领先幅度不小；二是打通了利润最丰厚的美国市场，美国组件厂已出货，并有建电池产能的潜在计划，预计美国市场将扭亏为盈；三是硅料等各环节价格目前已经是最低部区域，隆基面临的存货减值压力不会再增加，但仍会有巨额减值，因为各环节都在亏现金，只要新增存货就会有减值；四是友商前两三年大副扩产topcon，现在资产负债率已不低了，且外部融资收紧，即使技术追赶顺利，要想扩产新技术产能或升级原产能，也面临资金限制，预计隆基可以享受较长时间的产品溢价；五是隆基前两年在Topcon和hpbc一代的扩产上比较克制，现在二代技术和产线已跑通，资金储备丰厚，24至26年将大福扩产二代产能，技术领先将转为产品领先和产品溢价，实现差异化竞争，避免沦为卖大宗商品的；六是隆基在深度脱碳领域先行一步，如绿氢和绿醇等均有布局，未来可期。
个人认为，隆基2024年业绩预计将非常难看，预计会巨亏，2025年开始逐步好转，会扭亏为盈，但要重回2022年的业绩峰值预计还要等行业产能出清。2024年Q4至2025Q1是分阶段加仓的窗口期，可以在2025年一季报前把目标持股数量打满。
至于前两年大副扩产Topcon的友商和跨界者，祝他们好运吧，但愿能收回成本。
另外，经个人查询，自隆基上市以来，振国总一股未减。陈发树和钟总还再加仓。高瓴持仓5%，成本35左右。长坡厚雪多起伏，天塌了高个子顶着，作为散户，我们不是一个人再受伤。
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