文：卡贝
01
企业存款近6000万不翼而飞
11月3日晚，科创板上市公司超卓航科发公告称5995万银行存款被划走，该事件引发广泛关注。
据公告，为提高募集资金使用效率，合理利用闲置募集资金，超卓航科（688237）通过全资子公司上海超卓金属材料有限公司将暂时闲置的募集资金6000万元存入招商银行股份有限公司南京城北支行（以下简称“招商银行南京城北支行”）以期实现存款收益。
但截止本公告日，其中5995万元已被招商银行南京城北支行划出公司账户。
这些钱去了哪？
据超卓航科查询，在招商银行的公司账户下，存在以公司名义向北控 (江苏) 建设项目管理有限公司和南京陇源汇能电力科技有限公司开具的共计23980万元银行承兑汇票的开票记录,出票日期为 2023 年 03 月 29 日，汇票到期日为2023年9月29日。
截止11月3日，上述银行承兑汇票中，合计5995万元的银行承兑汇票显示已承兑(承兑日期为2023年03月30日)，对应票据状态为“票据已结清”，其余银行承兑汇票的票据状态为“票据已作废”。2023年10月7日，5995万元被招商银行南京城北支行划出公司账户。
但据核查，北控(江苏) 建设项目管理有限公司和南京陇源汇能电力科技有限公司与公司、公司董监高以及实际控制人与超卓航科不存在任何关联关系和业务往来，且亦未与上述两家公司签订过任何协议，对于资金存入前即实施的开具银行承兑汇票行为更是不知情。
目前，针对上述情况，超卓航科称管理层已第一时间积极与招商银行沟通核实，且向南京市公安局经侦支队报案，向国家金融监督管理总局江苏监管局举报。
对于该事件是否影响到公司的正常运转？超卓航科表示目前公司经营活动和募投项目一切正常，尚未受到上述事件影响。
公开资料显示，湖北超卓航空科技股份有限公司成立于2006年，2022年7月在科创板上市。超卓航科是国家级高新技术企业和专精特新“小巨人”企业，拥有国家企业技术中心，国家级博士后科研工作站等科研平台，核心团队由海归博士组成，自主研发技术申请专利百余项。
业务层面，超卓航空专注于定制化增材制造、机载设备维修、武器和航空零部件研发制造，致力为高端制造领域提供解决方案，建立了集工艺研发、技术攻关、产品定制、设备供应于一体的发展模式，业务覆盖航空航天、电力电气、海洋防腐、汽车工业、新能源等众多领域。
今年1-9月，超卓航科营业总收入1.79亿元，同比增长66.70%；净利润3462.44万元，同比下降28.76%。2022年，超卓航科营业总收1.4亿元，净利润5908.6万元。
涉事方北控（江苏）建设项目管理有限公司成立于2015年，位于江苏省南京市，是一家以从事专业技术服务业为主的企业，企业注册资本20500万人民币。该公司股东为刘学军、黄金萍，分别持股87.5%、12.5%。
南京陇源汇能电力科技有限公司成立于2016年，位于江苏省南京市，是一家以从事电力、热力生产和供应业为主的企业。企业注册资本12100万人民币，实缴资本6499.85万人民币，并已于2017年完成了股权融资。该公司第一大股东为陆长城持股70.97%。
02
上交所火速下发问询函
11月3日晚，上交所就上述事项火速向超卓航科发出问询函。问询函要求公司进一步核查并补充披露五方面信息：
1、关于存款事项的情况。选择该存款行的原因及合理性、主要参与人员及决策流程，并说明是否签订相关合同、是否存在担保性质的条款或其他特殊约定。
2、关于相关存款被用作保证金的具体情况。公司是否签署与银行承兑汇票相关的协议、已开具银行承兑汇票的相关手续是否齐全、公司公章使用等内控管理是否存在重大缺陷；持票人的股东结构、经营及财务状况等，并明确说明持票人与公司、董监高、实际控制人及其关联方之间是否存在关联关系或其他应说明的关系；公司知悉相关存款被用作保证金的时间，是否存在未及时发现相关资金受限的情形。
3、关于相关资金被划转的具体情况。公司相关资金被划转的具体过程、办理依据及参与人员；公司知悉该事项的时间，是否存在未及时履行信息披露义务的情形。
4、关于资金划转对公司的影响。结合公司募集资金使用情况，说明相关资金被划转对公司募投项目、生产经营是否存在重大影响；结合持票人的资产财务状况和还款能力等，审慎充分评估风险敞口及对公司2023年业绩的影响。
5、关于公司的应对情况。针对相关资金划转事项，已采取及拟采取的解决措施以及具体进展；公司的自查情况，包括但不限于内部控制是否有效、是否存在违规担保、资金占用、资金异常受限等损害上市公司利益的行为。
问询函同时要求超卓航科公司全体董监高人员应当高度重视此次存款被划转问题，督促、配合公司核实相关情况，确保公司资金财产安全。
03
违规操作频发，2023年被罚超4000万
据统计，近年来，招商银行客户资金被转走、盗刷的事件并不鲜见，其中涉及信用卡盗刷、存款“失踪”、理财资金不翼而飞等，不过，企业客户的资金被私自划转还是第一次。
从监管部门的处罚来看，招商银行近年也频繁发生业务违规操作，比如今年8月的一单罚单，就涉及到票据业务违规。
8月9日，国家金融监督管理总局海南监管局发布了1张罚单，显示招商银行海口分行的主要违法事实（案由）一是授信后管理不到位；二是票据业务不合规。
针对上述违法行为，国家金融监督管理总局海南监管局根据《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十六条第（五）项，对招商银行海口分行罚款人民币55万元。
此外，今年6月21日，国家金融监督管理总局公布的罚单显示，招商银行上海分行、重庆分行2家分行合计被罚1230万元。
其中，招商银行上海分行因3项违规合计被罚款1040万元。具体违规事项包括：1.2020年1月至2021年4月，该分行个人贷款资金违规用于购房等禁止性领域；2.2020年10月至12月，该分行并购贷款业务严重违反审慎经营规则；3.2020年5月至2021年1月，该分行个人贷款资金违规用于购房等禁止性领域。
今年6月9日，招商银行乌鲁木齐分行因“贷款管理不审慎，贷款资金被挪用”，也被被罚款二十万元，相关责任人被警告，并罚款五万元。
今年5月，招商银行淄博分行被罚款40万元，两名有关责任人王梅、李建华均被警告。主要违法违规事实为：办理电子商业汇票贴现业务未进行统一授信、个人消费贷款用于投资期货，严重违反审慎经营规则。
另据不完全统计，今年以来招商银行已经收到十余张罚单，被罚金额累计超4000万元。
而招商银行近年最大的一单罚单则发生在2021年。银保监会行政处罚信息公开表（银保监罚决字〔2021〕16号）显示，2021年5月17日，银保监会对招商银行作出罚款7170万元的行政处罚决定，主要违法违规事实（案由）包括27项，涉及的业务包括理财业务、同业投资、信贷资产转让、票据转贴现、债券相关业务等。
11月4日上午，有媒体致电招商银行南京城北支行欲了解相关情况，但接线工作人员表示不清楚具体情况，待联系相关同事了解后回复。
随后又致电招商银行总行品牌部门相关人士，但其同样表示不太了解情况，需要进行确认。而截至发稿，该媒体暂未收到招商银行方面的回应。