根据相关研报内容：
“科特估”聚焦新质生产力转型升级，包括了优势制造、中国自造和先进智造。
而外部环境的不友好，导致中国新质生产力的估值普遍偏低，中国科技制造业包括高端自造和先进智造在内亟待“科特估”。
“科特估”同中特估一样，均系“安全”资产。
“科特估”的长期愿景——
中特估是基础，加速土地财政转向要素财政；
科特估是目的，实现“新质生产力”转型升级！
“科特估”的短期节奏——
分母端：等待美联储降息周期明确启动。
分子端：关注科技政策加码节奏。
“科特估”的投资主线——
美国对华科技封锁，导致中国“先进智造”的绝对和相对估值均低于海外。
“科特估”政策将会重塑中国“先进智造”的估值体系。
科特估十大龙头企业：
中芯国际：芯片龙头，高端芯片国产化，对芯片代工的需求越来越大。一季报营收同比增长23.36%，环比增长3.63%，业绩已经出现复苏。
中际旭创：光模块龙头，今年800G继续放量，1.6T今年下半年到明年将逐步上量。一季度业绩大幅增长，根据调研信息，公司二季度800G和400G产品的出货量预计环比进一步增长。
工业富联：AI服务器龙头，公司AI服务器占全球市场份额的40%，公司已成为英伟达AI服务器芯片基板的最大供应商，占据了超过50%的市场份额。今年还有苹果的2万台AI服务器订单。
中兴通讯：5G通讯龙头，一季度公司营收增长4.9%，扣非后净利润增长7.9%。营收方面政企和消费者业务快速增长，算力、手机等产品进展迅猛，公司加大在AI算力相关业务发展布局。
汇川技术：工业自动化龙头，公司产品广泛应用于工业领域的各行各业，主要提供变频器、伺服系统、高性能电机等核心部件及工业机器人产品，为新能源汽车行业提供电驱和电源系统，为轨道交通行业提供牵引与控制系统。
立讯精密：精密制造龙头，苹果产业链龙头，为消费电子、汽车及企业通讯产品提供智能制造解决方案，铜连接供货海内外头部客户。4月手机出货量大增，苹果手机4月份在中国市场出货量增加52%，有望带动上游消费电子零配件厂商。
海光信息：国产AI芯片龙头，国产CPU+DCU芯片设计厂商，DCU产品为深算系列，目前深算一号、二号均已得到商用，深算三号正在研发中，一季度营收15.9亿元，同比增长37.1%；扣非净利润2.7亿元，同比增长42.7%。
绿的谐波：人形机器人龙头，国内谐波减速器龙头，谐波减速器为人形机器人核心零部件，公司有望充分受益于人形机器人放量。
宁德时代：动力电池和储能电池龙头，2023年公司全球动力电池使用量市占率为36.8%，连续7年排名全球第一，2023年公司全球储能电池出货量市占率为40%，连续3年排名全球第一。
中国移动：通信龙头，国内科技股最大的龙头，近期获准调入上证50指数，未来承诺持续维持高分红策略，预计公司今年股息率达到4.7%，一季度营收同比增长5.17%，扣非归母净利润同比增长8.4%，业绩符合预期。
去年是中特估行情，今年挺期待科特估行情。