张炜
常熟农商银行（以下简称“常熟银行”）近日披露业绩快报显示，预计2023年实现营业收入98.70亿元，同比增长12.04%；归属于本行普通股股东的净利润32.82亿元，同比增长19.61%。
截至3月5日，这是唯一一家披露2023年业绩快报的A股上市农商行。另外，还有7家上市城商行与3家股份制银行披露了2023年业绩快报。这10家上市银行归母净利润均实现增长，其中，4家银行实现归母净利润双位数增长。杭州银行、齐鲁银行、青岛银行、宁波银行预计2023年归母净利润分别同比增长23.15%、18.02%、15.11%、10.66%；招商银行预计2023年归母净利润同比增长6.22%。
相关市场人士表示，这反映出去年虽然银行业经营在多方面承压，但上市银行仍表现出良好的盈利能力，整体保持稳健增长。从国家金融监管总局日前披露的信息来看，2023年全年，商业银行累计实现净利润2.4万亿元，同比增长3.2%，增幅较上年同期收缩2.2个百分点。对比可看到，不少上市银行2023年全年业绩增速也较前期出现了收缩，但仍高于行业平均水平。例如，常熟银行2021年与2022年的业绩增速分别达21.34%、25.39%，而2023年预计回落到20%以内。招商银行2021年与2022年的业绩增速分别达23.20%、15.08%，而2023年预计回落到个位数。
中国银行研究院的研究报告显示，2023年以来，国内银行业净息差随着LPR下行持续收窄，三季度末，商业银行净息差1.73%，较上年同期下降0.21个百分点。2023年前三季度，商业银行累计实现净利润1.86万亿元，同比增长1.6%；平均资本利润率为9.45%，同比提升0.13个百分点。除净息差收窄外，非利息收入增长乏力，三季度商业银行非息收入占比20.62%，较上季度下降1.22个百分点。
净息差收窄是影响银行业的主要因素。常熟银行披露的投资者关系活动记录表显示，2023年以来，面对他行竞争以及经济不及预期带来的信贷需求不足，贷款端收益率仍然呈现下行趋势。近年来，该行通过向下、向小、向信用等方式来优化贷款端结构，使贷款端价格少降、缓降。从存款端来看，该行根据市场情况多次下调存款利率，存款成本得到控制。2023年全年，综合考虑存贷两端价格变化，全年息差小幅收窄。展望2024年，贷款端价格仍处于下行通道，将主要通过提高高息贷款占比，优化贷款结构，同时通过存款端价格的下调和结构优化改善存款付息率水平，预计息差有望保持相对稳定。
对上市银行较为有利的是，当前不良贷款率处于历史较低水平。随着实体经济稳步复苏，企业主体经营情况改善，商业银行资产质量延续向优向好态势。国家金融监管总局披露的数据显示，2023年四季度末，商业银行不良贷款率1.59%，较上季度末下降0.02个百分点。相比之下，大多数上市银行的资产质量更好。已披露业绩快报的11家上市银行中，有5家银行的不良率低于1%。其中，常熟银行2023年末不良率为0.75%，较上年末下降0.06个百分点。厦门银行、中信银行、青岛银行2023年不良率分别为0.76%、1.18%、1.18%，较上年末分别下降0.10、0.09、0.03个百分点。
再看拨备覆盖率，2023年末，商业银行拨备覆盖率为205.14%，较上季度末下降2.74个百分点。从已披露的数据来看，上市银行拨备覆盖率处于高位，11家银行中有7家银行拨备覆盖率超过300%。其中，常熟银行2023年末拨备覆盖率537.88%。相关市场人士指出，较高的拨备覆盖率显示上市银行风险抵补能力较为充足，有利于其保持业绩增长的稳定性。
值得一提的是，今年以来银行板块的走势强于大盘，股价率先触底反弹，不少个股的涨幅大于大盘。这表明市场对银行股基本面预期的改善。中国银行研究院的研究报告称，展望2024年，在经济增长目标下，预计各类政策灵活适度，形成合力，为银行存贷款规模增长提供宏观基础并奠定行业盈利基石，商业银行利润增速将维持在3%左右。中信建投证券预测认为，银行业在城投和地产两大重点领域风险预期反转情况下，预计资产质量继续稳健，行业不良率、拨备覆盖率等资产质量指标继续稳中向好。