柔宇的账，我真的直接说是假了。我很少这么直接说人假账的。但是柔宇就是假账。
柔宇一年大概2亿收入，毛利率几乎只有5%。所以像这样的公司IPO不靠利润，只靠收入。你一个消费产品高科技公司，你要证明给市场看，我的产品是卖的出去的。所以收入特别关键。柔宇一年收入大概两亿，成本也差不多两个亿。可是很奇怪柔宇的存货有五个亿那么多。也不知道它备货干什么。但是，从手法上来说，有个高风险的点就是，你买了不必要的存货，把钱套出去，然后，体外走很多圈，变成经销商客户打款回来形成收入。
所以关键是收入。怎么证明收入是真的，看客户。客户是不是一个合理的客户，这些客户购买柔宇的产品有没有商业合理性。他们有没有能力购买。
我们来看柔宇的客户，IPO三年变动比较大，没有几个稳定客户。我们随便挑几个来谈谈。
壹梁实业，这个大客户，财经媒体说的比较多了。这根本不是一个具有商业合理性的客户。这公司社保人数是零，就是说没有正式员工。然后你看公司地址在深圳龙岗一个民居公寓，根本不是正常有规模公司的办公地址，公司的电话，连一个固定电话都没有，公司的邮箱是一个QQ邮箱。这所有信息告诉我们一个信息，毫无疑问这是个壳公司开票公司。根本连贸易公司经销商都不能算。可是这家公司连续好几年都是主要大客户。我们要求降低一点，开票公司做客户，对垃圾公司来说也是值得容忍的，但是你要说明，我实际客户是谁，中介穿透工作做的怎么样，什么都没有。这样的收入，这样的客户，只能说没有商业合理性。然后按照媒体说的，这个壹梁实业的股东，童总还是其供应商的主要股东。好了，这个逻辑连就顺了。你买了一堆存货，这个存货按照你现在销售规模可以销售三年，可是你的供应商和客户有重叠啊。这证据还不明显吗？
另外的客户也是一样，海南故事电子商务。你听听这公司名字。像是一个正经大公司吗。你用企查查看看，惨不忍睹。
深圳领哥智联，你看看，这公司根本每一个正规地址正规邮箱，和一个合作方为了几万美元告来诉去，快倒闭了。这都像是买几千万货的正经公司吗。
刘教书是大牛，当年蓝田，乐视，都显示了专业能力和恶人做斗争的勇气。
可是你要是吹牛自己多严格，独董多尽职。查拉图不认同。我认为您在柔宇这个独董任职上不合格。柔宇的假账，财经媒体，随便搜搜天查眼就写出文章了。有人还实名举报了。这样的公司，你作为独董怎么签的下手的？
