大浪淘沙始见金。在宏观经济局势的风起云涌、资本市场的几番巨变、不同行业赛道的发展变化的大背景下，企业正面临着前所未有的挑战和机遇。大到如何更好地理解环境、小到如何更可持续地发展、如何选择合适的资本化路径，这些课题都是至关重要甚至是关乎生死。
在瞬息万变的世界经济、社会和商业环境中，企业管理者普遍认识到，“变化或许是唯一的不变。”随着环境变革的深入发展，企业的财务领导者，特别是与资金管理、风险控制和资本路径密切相关的首席财务官（CFO），正在发挥着越来越重要的作用。
12月13日，上市公司财务长圆桌会·第三季在中国香港成功举办，该活动由诺亚控股携手杂志《巴伦周刊》及旗下企业资金管理平台微笑司库共同主办。
市场变化对资金管理提出更高要求
市场的变化对CFO们提出了更高的要求。在全球化时代，CFO们需要深入了解企业的业务战略和经营决策，并对宏观和全球趋势有更深刻地理解，才能有效地进行资金管理并应对境内外的资金管理风险，尽可能创造最大的收益。
《财经》杂志主编、《巴伦周刊》中文版联创人何刚先生指出，作为百年专业全球投资刊物，《巴伦周刊》中文版一直致力于中国公司CFO的成长，并于2023年第二次发布“港美上市中国公司CFO精英100”评价。
“《巴伦周刊》期望与更多的CFO们共同探索和推动中国CFO的全球化进程，特别是利用以香港为基点的全球资源，促进经验和见解的分享。通过深入探讨相关议题，为参与者带来更多的收获。”何刚表示。
△《财经》杂志主编、《巴伦周刊》中文版联创人何刚
香港，这一全球关键金融中心，对于全球的发展具有重大推动作用。凭借其独特的地理位置和卓越的国际环境，香港已吸引了全球的关注。作为一个备受国际认可的金融中心和贸易航运枢纽，香港在未来的日子里，将继续扮演着各大企业科技创新、技术更新和人才发展的国际化平台的重要角色。全球的投资者和企业在此可进行多元化的投融资活动，拓展全球业务，并有效地应对各类市场风险和不确定性。
在全球化的背景下，企业面临着诸多挑战。诺亚控股CFO潘青指出，CFO在企业生存、发展和战略方面所面临的挑战，以及CFO在管理后台和制定战略中发挥着至关重要的作用。在企业向海外市场拓展的过程中，CFO需要发挥关键决策者的角色，进行前期可行性研究和风险评估，并积极参与和主导前置准备工作，包括资金保障和税务保障等系统性措施。在全球市场开拓中，CFO需要具备前瞻性和灵活性，做好全球风险管理，包括货币选择等问题。
据2023年J.P. Morgan的一项现场调研显示，现金流预测被认为是未来一段时间内最具挑战性的问题之一，全球资金管理也变得越来越重要。“在资金体量大、银行多的情况下，全面了解资金状况更加困难。”潘青表示。
△诺亚控股CFO 潘青
关注“赚钱”＞“省钱”
关于“财务是成本中心”的讨论，在场的CFO们一致认为，我们需要转变观念，将财务视为利润中心而非成本中心。我们的核心关注点应该是通过有效地管理和运营为企业“赚钱”，而不仅仅是单一地追求成本控制来获取所谓的利润空间。
财务管理的重要性不容忽视，它能够为企业创造间接的利润。例如，在现金充裕时进行合理的投资规划，可以为企业带来额外的收益；而在资金紧张的阶段，优化筹资成本同样能够为企业创造价值。此外，如何在现有业务和创新业务之间取得平衡，是企业实现腾飞发展的关键挑战。在专注于创新业务的同时，我们需要保持更加稳健的现金流，确保资源投入到真正具有价值的项目中。
在全球范围内，供应链生产能力的综合竞争力正处于关键的转型期。毋庸置疑，海外市场或有望成为提升企业利润率的“蓝海”。然而，目前许多企业在海外市场的利润率并未达到预期，主要原因在于价格优势的不确定性以及汇率风险地区的资金管理问题。因此，企业在寻求海外市场机遇时，必须充分考虑这些因素，以确保在竞争激烈的市场环境中取得成功。
会上，多位CFO分享探讨了企业运营在资金管理方面遇到的挑战，包括资产负债表管理、现金流预测以及全球资金管理的问题。针对这些挑战，提出了市场上出现的一些创新性解决方案，如建立全球资金管理中心与智能拆单系统等，CFO必须具有全球视野才能够根据宏观趋势变化做好未雨绸缪的准备。
在面对汇率波动的挑战时，多位嘉宾一致认为，在外汇交易中，有效的风险控制措施是必不可少的，它能有效地抵御市场波动所带来的损失。为了增强企业在不稳定市场环境中的适应性，多元化业务布局、建立弹性供应链以及加大对技术和创新的投资等非财务策略同样值得重视。这些措施有助于企业稳定经营，降低市场波动对企业的影响。
针对资金管理方面的挑战，诺亚财富推出的综合科技和公募基金投研能力的解决方案具有重要的参考价值。尤其是在资金配置策略方面，智能拆单系统的应用为机构投资者提供了更加便捷、高效的操作方式，有效解决了资金分散度不足的问题。
诺亚微笑司库专注于协助CFO群体及资金管理者优化资金与现金管理流程，根据各类需求，提供合适的方案与策略，旨在提升收益并降低风险，确保企业资金保持活跃状态。据统计，自2022年推出以来，微笑司库已为6000家中小微企业和金融机构提供服务。截至2023年前三季度，微笑司库的活跃客户数同比增长73.7%，为核心客户稳定管理企业流动资金提供了有力支持。
在与会嘉宾讨论CFO在财务战略方面的新职责与价值创造的重要性时，他们一致认为，单纯关注成本削减并非上策，而与业务部门紧密合作并积极寻找新的增长机会才是更为重要的价值所在。
在他们看来，在当今竞争激烈的商业环境中，真正的差异化和价值创造往往来自业务的创新和发展。因此，CFO们需要更加注重与各业务部门的密切协作，共同制定战略，挖掘未被发掘的市场潜力，并积极探索新产品、新服务以及新市场的可能性，从而更好地调整战略方向，朝着高附加值、高利润的业务方向迈进，实现真正的价值创造。
总的来说，本次圆桌会议在为企业提供关于香港资本市场的战略思考方面起到了积极的推动作用，同时也为投资者提供了更为全面的行业洞察。参会者普遍认为，未来将充分利用香港的独特优势，共同推动企业的国际化进程、全球拓展以及长期稳定运营，为行业的健康发展做出积极贡献。
内容来源：时代周报