图解顺丰借壳上市交易过程

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1、重大资产置换。鼎泰新材(壳公司)以其净资产公允价值8亿与顺风控股全体原股东持有的顺丰控股(拟上市公司)百分百股权等值部分进行置换。

2、发行股份购买资产。顺丰控股净资产作价433亿元,资产置换的差额(433-8=425亿元),由鼎泰新材以发行普通股39.5亿股,每股10.76元,共425亿元,向顺丰全体原股东购买。

3、定增募集配套资金。鼎泰新材以不低于11.03元/股向其他不超过10名特定投资者发行不超过约7.3亿股,募资80亿元。

4、顺丰控股成为上市公司100%的全资子公司。配套融资投资者、顺丰控股原股东和鼎泰新材原股东成为上市公司的新股东,而顺丰控股原股东成为上市公司控股股东。