损失不能用,核销—转回。
因为核不核销自由度挺大,没多余的钱拨备,也就没多少可核销的
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银行一直以来做的就是用钱生...
关键是银行贷款的五级分类还有重组贷款,这都是各行自己定的,太随意。
有些行定的松,有些行定的紧,某一年定的松,某一年又定的紧。
这样看一年的静态数据,然后不同行去对比,纯粹是撞大运了。
不论银行怎样调整贷款,甚至不论银行怎样调整逾期,哪怕是银行把不良暂时放到表外。
最终都是落到资产损失上,我们观察银行资产质量,那就只看它到底损失了多少,这个大体上是无法作假的。
落实都报表上,就是核销-转回。
比如把15年坏账开始爆发到现在,把损失加到一起,然后再加上这几年不良+关注的存量,减去14年底的不良+关注存量。
这样就可以看出每个银行从坏账爆发以后,到底谁损失的大。
我想这个结果会让你吃惊的,不仅是四大行,还有招行的资产质量都不怎么样的。
新增不良与核销不良都是受人为控制影响的,不良认定宽松点,新增就少,多核销点,余额就少,这公式意义不大,要比就比逾期+重组占总贷款比例,比例越低,未来不良好转潜力越大,拨备利润释放空间越大。
我觉得看单一年度的意义不大,多个年度才能看到趋势变化。
新增不良意义不大,这个可进可出。
只比较核销的就行了,这个是银行真正的损失,当然也得多年一起看。
如果想精确一点,可以把转回的加进来,不过amc也是有成本的,也并不是特别精确。
所以最终也只能大概估估,没有很精准的办法。