你,也可以成为上市公司董秘(7)

第二章  金领其实是个危险活儿(续)

        第二、就企业外部而言,风险主要来自于各方监管压力:

        一般而言,上市公司受到交易所或监管机构公开批评或谴责,公司董事长和董秘将受到连带处罚,不论这事情是来自于信息披露本身还是业务环节,董秘都会受到牵连。本人查询过对上市公司违规事实的归纳,还有人煞有介事的总结出董秘违规的几大罪:包括控股股东违规占用上市公司资金;关联交易违规;违规对外担保及拆借资金;违规买卖上市公司股票;募集资金使用违规;股权变动违规;选择信息披露违规;董监高违反承诺、未勤勉尽责等等。有点专业精神好不好,不带这么黑董秘的,董秘有能力干出这事吗?估计干这些事的时候,很多公司的董事、监事都不知情,两眼一抹黑。

        监管机构一面促成董秘话语权不断的提高,一面加大了对董秘的监管责任,但有些责任是董秘不可承受之重,比如:

        1、事实上形成了监管机构要求董秘有促成内部控制制度建立和完善的责任;
        大多数国企的内部控制固有其传统的控制方式,相对来说还基本符合内控基本规范的五要素,虽然有时表现形式不一样。但有些从小就野蛮生长的企业,离内部控制基本规范的要求实在相差很远,尽管它已经完成上市。很多时候监管机构的要求都是“中报前、季报前,按照什么规范,形成完善的企业内部控制体系,并予以公告”。这种时候董秘就麻烦了,面对内部开水烫死猪的状态,只有自己急。

        2、董秘对各种规则的执行尺度进行把握的责任;
        比如现实工作中,有很多国企董秘会类似困惑:国资委要求采购集中,证监会要求采购分散(以减小对单一供应商的依赖),两个都是“妈”,上市公司到底该听谁的?此时应该如何把握这个尺度的重担就落在了董秘的头上。

        3、要求董秘必须无条件把握住企业发展最新情况;
        很多时候面对突发的情况,董秘根本不可能有充分的渠道一一把握,面对监管机构、政府机关、投资者和其他利益相关者的责问时,董秘出于本能总是会说:相关情况正在核实,有结果立即给您汇报或者予以公告。

        但面对形形色色的交流主体,你根本不知道哪些人别有用心,就不必过分阐释,还是说个老笑话轻松一下:领导才下飞机,记者问:你对三陪小姐有何看法?领导很吃惊:这里也有三陪小姐?记者第二天登报《领导飞抵本市,开口便问有无三陪》。记者问领导:你对三陪问题有何看法?领导:不感兴趣!记者第二天登报《领导夜间娱乐要求高,本地三陪小姐遭冷遇》。记者问领导,你对三陪小姐没有看法?领导很生气:什么三陪四陪五陪的?不知道!记者第二天登报《三陪已难满足领导,四陪五陪方能过瘾》。记者后来再问领导,领导不发言。记者第二天登报《面对三陪问题,领导无言以对》。领导大怒,对记者说,这么乱写,我去法院告你!记者第二天登报《领导一怒为三陪》。领导气急之下,将记者告到法庭,媒体争相报道《法庭将审理领导三陪小姐案》,领导看后撞墙而死。

        4、要求董秘比其他董、监、高更多的向监管机构报告的责任(要求你无条件在企业潜伏一样);
        不过董秘是拿公司的薪金,又不是独立第三方,你凭啥要求董秘啥事都向你监管部门汇报?(其实独立董事也有类似困扰,作为花瓶的独董,现状是机制设置而造成,过多单方面加大独董责任这是不合理的、更不能解决问题)。

        董秘作为公司的一员,维护公司的利益是作为员工之根本。但有时维护公司利益,则可能与监管要求相悖,从而会使董秘处于尴尬境地。这就相当于你最好的朋友面临困境,逃逸到你这里,我想大多数人会选择帮他渡过一劫,隐藏起来。

        董秘这一职位属于高危职业,但也不必过分的夸大风险,其实身在职场、商场、赌场,人人都有风险。虽不可能规避所有风险,但也有在你所处现实条件下,平衡所有相关者利益的前提下,最大可能保护自己的技巧所在,以后我们专门章节讨论。
雪球转发:13回复:17喜欢:22

全部评论