$江苏国泰(SZ002091)$ 公司基本面可以，财务稳健，但外贸收入占比还是较大，前景一般，资金利用率也太低，其实可以乘势在全球范围内低价收购一些相关优质资产最好是轻资产的品牌，进一步做大做强供应链。锂电池分拆上市和今年的4万吨宁德项目投产，是公司最主要的看点。但市场不认可，估值无法快速回归，甚至不能成为龙头，个人觉得两方面，一是目前公司市值还是偏小，低于200亿，可能不在大多数基金等机构的股票池中，这波反弹更多是跟风资金带动。二是40来亿的可转债什么时候落地，股价的短期拉升抬高了转换成本，含权量相对较高，会影响原有股东的认购意愿。三是分拆上市目前在等待上创委会，后续还要报证监会，估计年内上市时间很紧。综上，我觉得个股价值的回归，上述三点很重要，落实的时间节点要相互配合，希望可转债尽快落地，然后上会顺利通过，市值突破200亿，中报业绩超预期，然后真正开启上升通道。大家耐心等待。