$天禄科技(SZ301045)$
日本瑞翁无限期停产供应coc材料。天禄科技301045国产替代最大利好。
偏光片是Pancake光学方案中的组成部分，TAC膜是偏光片的重要组成部分，TAC膜约占偏光片原料成本的50%，TAC膜目前基本依靠进口，公司有从事TAC膜国产化研发的团队，获得京东方、三利谱投资，公司从膜材到tac膜一体化建设。TAC膜与PMMA，COP都有互相替代性。
天禄科技子公司引入京东方战略入股，掌握核心TAC膜团队，已实现实验室量产，产线投入在即。天禄科技一期厂房（9亿），二期预期投入15亿（纯设备线），产能至少扩张3倍以上，对应年产值26e，净利率30%，7.8e净利润。目前市值仅26亿，流通值13亿。